ISO程序文件 文件编号：YL-SOP-FI-009-A
4.3 附加说明：
本管理办法由财务部提出
本管理办法由财务部起草并负责解释。 附图：
1.借支单
必填 签名+日期 必填 必填
2.费用报销单
必填 摘要需写清楚时间、事由 必填 注意大写，前面必须
×，尾数加○
前面必须加￥ 为零的，必须写“零”
必填 签名+日期
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3.差旅费报销单
出差事由要清晰 按票面时间填写 填列有发票的住宿费合计数 合计数由财务填写 填列有发票的市内交通费合计数 签名+日期 必填
备注：交通费明细较多的，需另用费用报销单详细填写，该费用报销单做为附件粘贴在差旅费报销单后，合计金额仍填列在差旅费报销单中。
4.支出证明单
摘要需写清楚时间、事由 必填 合计数
签名+日期 必填 必填 必填 备注：
1.付款账号请写在单据背面，内容包括收款账户名、收款银行名称、收款账号。 2.大写数字如下：
壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾 佰 仟 万 亿
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借支单报销流程
部门经理 主管会计 ②审批 总账会计 出纳 有误 ③审核 无误 ④审核借支人 开始 ①填写借支单 ⑤付款 ⑥复核、记账 ⑦审核、保管 截图 结束
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ISO程序文件 文件编号：YL-SOP-FI-009-A
费用报销流程
部门经理 主管会计 总账会计 项目会计 出纳 报销人 开始 ③审核 ②收集报销单①填写报销单 ⑤ 收集 报销单 付 销 款 账 ⑦⑦收 付款 据 ④审批 ⑥审核截图 ⑨复核、保管 ⑧记账 结束
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ISO程序文件 文件编号：YL-SOP-FI-009-A
差旅费报销流程
部门经理 主管会计 总账会计 项目会计 出纳 报销人 开始 ③审核 ②收集报销单①填写报销单 ⑤ 收集 报销单 付 销 款 账 ⑦⑦收 付款 据 ④审批 ⑥审核截图 ⑨复核、保管 ⑧记账 结束
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ISO程序文件 文件编号：YL-SOP-FI-009-A
支出证明单流程
部门经理 主管会计 总账会计 项目会计 ③审核 出纳 ⑤ 收集 报销单 付 销 款 账 ⑦⑦收 付款 据 报销人 开始 ①填写报销单 ④审批 ⑥审核截图 ⑨复核、保管 ⑧记账 结束
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