二、中小型企业的界定
所谓的中小型企业是相较于大型企业而言的，不同的国家有着不同的界限范围。所谓的中小企业是在英国等国为首的工业革命中发展起来的，因为科技的发展和生产力的提高出现了许多的大型企业他们占据着绝大部分的市场和资金，于大型企业相较而言小型企业的概念也就出现了。企业间的界限划分有利于国家政府机构和相关部门进行管理和整合。中小企业的界定是相较于大型企业，且这一观念是一个动态的过程，以前的大型企业有可能因为市场的变化或经营能力的下降而对自身的调整变成中型企业或小型企业，以前的中小型企业有可能经过一个阶段的发展资金得到充足为了满足或扩大市场的份额对自身企业规模的扩大变成中大型企业。在我国2002年初发布的《中华人民共和国企业的界定》中对我国中小企业有了明确的界定。该界定是根据企业的员工人数、销售额的大小、资产总额的多少、税收数量等一系列标准进行划分。
（一）、工业企业的中小型企业是依据以下尺度进行划分的：企业在职的员工人数在1500人之下，或销售总额在2.8亿之下，或总资产在3.7亿之下。其中中型企业要达到职工人数在1100人之上，销售总额要在2.2亿之上，总资产要在3.1亿万之上；剩下的界定为小型企业。
（二）、建筑业的中小型企业是根据以下标准划分的：企业的职工人数在2700人之下，销售总额在2.9亿之下，或总资产在3.9亿之下。其中中型企业要达到员工人数要在650人之上，销售总额在2.4亿之上，总资产要在2.9亿一之上；其它部分为小型企业。
（三）、交通运输业的中小型企业的界定标准是：企业的职工人数要在2800之下，或销售总额要在3亿之下，总资产要在2.9亿之下。其中中型企业要达到2500以上，销售总额要在2.5亿以上，资产总额要在2.3亿以上；剩下部分为小型企业。
（四）、餐饮行业的中小型企业的鉴定标准是：企业的在职员工要在750人之下，或销售总额要在2亿之下，总资产要在2.8亿一下。其中型企业的在职员工要在650人之上，销售总额要在1.6亿之上，总资产要在2.3亿之上；剩下其余部分为小型企业。
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三、造成中小企业资金短缺的原因
（一）中小企业自身存在问题
（1）、中小企业管理者本身出现的问题
我国的一大部分企业都是在八十年代改革开放初期成立兴起的，而那时的偶然机会颇多，只要你敢闯敢拼取得创业成功的例子还是很多的，所以，企业管理者水平和经营者素质较低，且管理落后。
而当代正处于经济全球化时期，我国中小企业管理者总体上难以适应经济全球化的需要。一是管理者素质低，管理能力有限，随着企业的不断发展，对于企业的管理者要求也在不断加强，管理者的素质和能力对企业发展起到至关重要的作用。二是中小企业管理层发展思路缺位，不注重调查研究，不去调查市场就贸然下决策。三是急功近利，“管理近视症”明显。中小企业自身素质不高直接导致了企业资金的短缺。
（2）、财务制度不健全，企业信息透明度差，导致资信不高。
我国大部分中小企业缺乏足够经财务审计部门承认的财务报表和良好的连续经营记录。实行家族式的管理，导致企业脱离现代化规范运作，企业产权不清，对资金管理缺乏规范的制度，造成资金不足，使用资金缺乏计划，没有发挥出资金应有的作用；大量购入不动产等待升值，缺乏足够的企业流动资金，使企业陷入资金困难的局面，财务进入窘迫状态。
当企业在应对资金困难时，不在产品，经营及开辟市场上下功夫，而是出现抽逃资金、设法拖欠贷款利息等现象。信用意识薄弱，极大的降低了企业的信誉度。
（3）、抵押能力不足，缺乏可用于担保抵押的财产。
多少银行只接受产权明确（土地，房产等）的抵押，而中小企业正处于发展阶段，大多数中小企业以租赁经营场地为主，或有厂房没有产权，所以大多数中小企业资产较小，符合抵押，担保条件的资产不足。况且，中小企业规模和成长性较小，导致企业固定资产和存量设备不够，使中小企业融资瓶颈更加紧张。大多数中小企业还有较高的负债，大部分财产已抵押过，导致贷款抵押物不足，银行贷款更加谨慎，也加剧了中小企业贷款的难度。
（4）、企业及其法人代表信用缺失，在银行信用较差。
目前我国还没有建立健全的针对企业金融信用的档案，导致有企业逾期不还的现象，这部分企业信用较差，促使银行对中小企业贷款普遍采取惜贷政策，迫使大部分信用良好的企
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业需要贷款时很难从银行借到资金，最终加剧了企业的融资困难。银行也不太可能在企业没有抵押物，又缺乏信用担保的情况下借款给中小企业。也加重了企业的融资难度。
（5）、经营规模小，缺乏风险抵抗力，风险较大
中小企业资金有限，技术水平落后，产品科技含量不高，缺乏核心技术竞争能力和发展后劲。受市场环境影响较大，一旦市场环境发生变化，经营随之改变，导致企业经营业绩不稳，银行贷款风险较大。中小企业大多数只注重利用，缺乏长期的战略目标，导致经营没有方向感，跟风市场动向，导致市场很快饱和，造成多少企业破产及巨大的资金浪费。中小企业规模小，经营不稳，风险较大。银行为了减小风险，优化资产质量，在贷款中大多回避中小企业；另，银行对中小企业的贷款管理成本较高，也进一步加大了对中小企业贷款支持的难度。
综上所述，企业资金的短缺内部存在的问题不容忽视，不管是企业管理者自身存在这样或那样的不足，或是企业经营的缺陷，或者是企业内部控制制度的不够完善都是造成中小企业资金短缺的重要因素。
(二)、造成企业资金短缺的外在方面的因素
不管是发展中国家还是发达国家，中小企业的融资常常遇到困难，尤其在中国，因为受到传统经济体制的限制中小企业在融资过程中面临的困难显得尤为突出。融资时所遇到的困境直接影响到企业资金筹集的进程进而导致企业资金的短缺，困难重要体现在下列几个方面：
（1）我国中小企业筹集资金的渠道单一
在我国因为缺乏相关的担保机制和资金的筹集平台，使得中小型企业融资的渠道相对窄小。在我国中小企业融资的总金额只占金融结构贷款金额8.9%,对于在数量上占我国企业绝大部分的中小型企业来说这样一个份额显得太过渺小，从而致使我国大量的中小企业贷不到款项或贷款的金额远未达到企业内部所需资金的数量，使企业陷入资金短缺的困境。据相关人士的调查研究，我国很大一部分中小企业财务管理不够规范，风险性高，导致达不到银行等金融机构办理贷款的基本要求，因此压缩了企业融资的渠道。
另一方面，我国中小企业自己缺乏必要的相关金融知识，使得企业不能灵活应用资金流
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动与银行融资相结合，这在很大程度上加大了企业的筹集难度。
（2）、中小型企业遭到银行借贷政策的限制
对于银行等金融企业来说，企业的贷款必须考虑到资金的按期可回收性、借款的安全性和借款的利润大小等因素的评估。而中小型企业的经营本身就存在着很大的风险，这对于银行来讲是一个很大的顾虑，因此相较于中小型企业来说银行等金融企业更愿意把钱带给那些经营稳定的中大型企业。在经济全球化高度发展的背景下，中小型企业将面临着剧烈的竞争，我国的中小型企业在此环境下经营失败的概率是很高的，因此中小型企业向银行贷款而无法偿还的风险时有发生，这也使得银行等金融机构的贷款顾虑良多。
近些年，随着国家政策和金融体制的改革，中小企业向银行贷款的程序也变得越来越复杂，加大了企业筹集资金的难度。有的中小型企业贷款的金额被限制得变小了，更有甚者有的中小企业基本被排除在银行借款的大名单上。
（3）、我国缺少必要的金融融资中介部门或机构
在一些西方国家或美国，可以看到一些专门服务于中小型企业的“中小型企业筹资、咨询协助结构”。但在我国这样的帮助机构简直是凤毛麟角，而且有的并不专业规范。这些机构的作用是为中小型企业提供企业内部人员的相关培训，企业内部管理咨询，更重要的是为企业介绍筹资对象。在我国资本市场上，一方面中大型企业拥有大量的限制资金，这笔资金往往得不到充分利用，另一方面，中小型企业缺常常出现资金短缺的现象。而中介结构就是为了化解这样不必要的资金矛盾，对中小型企业做出专业细致的评估和企业信用担保，使它们能够向大型企业或银行金融机构筹集足够的资金以解决所面临的困境。
综上所述，中小企业资金短缺也有很大一部分原因是因为外部因素造成的，其中主要原因有中小企业融资渠道单一、融资保证中介整体欠缺，国家政府的法律体系不够完善、银行机构的政策限制等因素。
四、中小企业资金短缺的解决措施
（一）企业自身内部的解决措施
（1）、中小企业要制定好信用制度，确保应收款项能够及时回收
企业资金短缺很大一部分原因是因为企业事先没有对对方企业进行必要的信用调查导
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致企业一大部分的应收账款变成坏账，从而资金不能及时回收有的甚至无法回收。因此企业要做到以下几点：
①、在中小企业进行商业贸易时要进行资料收集加强对方企业的信用评估，只有详细考察对方企业在市场的信用状况才能避免企业在资金回收上的不必要损失。
②、建立完善的收账政策，企业应该尽量加强收账力度使资金能够及时回收，应向对方企业事先说明交货付款的相关事项签订相关合同使得企业在以后事项纠纷中有证可寻，有法可依，避免陷入不必要的纠纷麻烦。
③、企业在生意往来中还是要避免挂账事项的发生，尽量能够货账两清。因为应收账款科目上的金额并不能马上或短时间转化成现金，所以一家企业的挂账比占据很高的比重势必缩减企业现金数量从而导致企业资金上的短缺。
（2）、中小企业要加强风险意识，提高内部控制
首先，管理者要不断完善自身的综合素质，好的管理层才能做出好的管理决策。企业领导者是一家企业的掌舵人，决策着企业的将来发展方向。领导者唯有不断学习、不断提高、与时俱进，才能做出最优于企业的决定。其次是深化财务工作者的风险意识，加强财政人员顺应新的市场环境，分析企业的各种微妙变化，看出数据中的问题和商机从而为企业管理层提供必要的决策依据。加强资金各有效管理，做到每笔资金都能用到实处，用到最需要的地方从而提高资金的利用效率。对于资金的流动使用要做到人人有权人人有责，防止事情出现问题而相互推卸责任的情况发生。
（3）加强企业间的彼此信赖，提高中小企业间的相互协作
中小企业本身就有资金数量小的先天不足，企业有时为了不妨碍生产按时有货可交，企业间彼此的赊账情况是时常发生，这就需要企业彼此建立良好的诚信关系才能解其一时的燃眉之急。企业资金运转不畅时有发生而赊账则是生意场上的常事是短时解决资金短缺的良好办法，但也要充分考虑对方企业的信用情况。
（二） 国家政府、金融机构针对企业融资采取的对策
（1）开展金融创新，拓宽对中小企业的融资渠道
①、增加商业银行的金融产品，开展金融产品的创新从而丰富中小企业融资的渠道。加强银行融资产品的创新这可以丰富企业融资选择，使企业可以根据自身的需要情况进行对企
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