2016年证券公司风险管理和内部控制分析报告
2016年9月
目 录
一、风险管理概述 .................................................................................... 4 二、风险管理组织体系 ............................................................................ 7
（一）董事会及其专门委员会 .............................................................................. 8
1、董事会风险管理委员会 ................................................................................................. 8 2、董事会审计委员会 ......................................................................................................... 9
（二）监事会 ........................................................................................................ 10 （三）总经理（总裁）和其他高级管理人员、首席风险官/合规总监 ........... 10 （四）风险管理部门和其他与风险管理有关的职能部门 ................................ 11
1、风险管理部 ................................................................................................................... 11 2、法律合规部 ................................................................................................................... 11 3、审计部 ........................................................................................................................... 12 4、纪检监察室 ................................................................................................................... 12 5、其他与风险管理有关的职能部门 ............................................................................... 12
（五）业务部门和营业网点 ................................................................................ 12
1、业务部门 ....................................................................................................................... 12 2、营业网点 ....................................................................................................................... 13
三、主要风险的管理 .............................................................................. 13 四、内部控制 .......................................................................................... 15
（一）信息隔离墙制度 ........................................................................................ 15 （二）职责分离控制 ............................................................................................ 16 （三）利益冲突控制 ............................................................................................ 16 （四）反洗钱 ........................................................................................................ 17 （五）交易运行控制 ............................................................................................ 18 （六）财务会计控制 ............................................................................................ 19 （七）资金管理控制 ............................................................................................ 20 （八）净资本控制 ................................................................................................ 20
（九）信息技术控制 ............................................................................................ 21 （十）人力资源控制 ............................................................................................ 21 （十一）控股子公司控制 .................................................................................... 22 （十二）信息与沟通 ............................................................................................ 23 （十三）主要业务的内部控制 ............................................................................ 23
一、风险管理概述
本公司致力于推行风险管理创造价值的理念，通过合理配置风险资本，将风险控制在可承受范围内，实现企业价值的最大化，为公司持续、稳定和健康发展奠定基础。面对证券市场各种风险，本公司建立健全了有效的风险管理和内部控制体系。鉴于本公司良好的资本状况、有效的风险管理和内部控制体系，本公司于2010 年至2015 年连续六年获得中国证监会授予的AA 级分类评价结果，于2016 年获得中国证监会授予的A 级分类评价结果。AA 级评价结果是目前对证券公司已有的最高评级。
本公司风险管理遵循下列原则：（1）收益与风险匹配原则。公司在制定风险管理战略和决策风险管理时，将公司承担的风险控制在风险限额以内，实现预期收益覆盖风险，保证风险和收益的匹配。（2）注重效率原则。本公司部门、分支机构和员工之间实现有效沟通和协调，优化管理流程，不断提高管理效率。（3）定量和定性相结合原则。公司注重并致力于开发与业务性质、规模和复杂程度相适应的风险计量技术，提升风险计量水平。（4）动态适应性调整原则。在日常经营管理中，公司持续不断地检查和评估内外部经营管理环境和竞争格局的变化，以及这些变化对公司风险管理产生或者可能产生的实质性影响，并及时调整公司风险管理政策、制度和流程。（5）独立性原则。公司风险管理工作由独立的风险管理部门负责，以保持高度独立性和权威性。（6）明确责任人和问责。公司风险管理的每一个