中国信息大学2007届本科生毕业设计（论文）
第一章 家庭基本情况
一、家庭基本情况
冯女士， 32岁，某私营企业中层干部，其夫张先生是一名中学教师，有一个4岁的女儿，家庭年收入12万元，年终奖约2.4万元，居住在成都。
目前有一套80平方米的按揭住房贷款10.5万元（贷款年限10年），每月支付1130元，已付5年，住房目前价值45万元。另有学校分配住房一套，50平方米，现出租，年租金8000元。
目前有存款10万元。 平时家庭开支（含房屋按揭）4500元，个人开支1500元。张先生单位有养老保险、住房公积金，无商业保险；冯女士有养老保险，另购有重大疾病商业保险7万元（保额），年缴费2700元；女儿有重大疾病保险5万元（保额），年缴费1500元。
理财目标：
为孩子准备一份教育基金，时间至大学毕业； 增强家庭的保险，特别是张先生的保险；
计划在五年之后换一套120平方米的房子，计划首付大概40万元； 为女儿准备一笔资金，作为其进入社会后的创业基金，预计其大学毕业时24岁，资金额度为5万元。
表一 家庭成员表 家庭主要成员表 家庭成员 冯女士 张先生 女儿 年龄 32 33 4 职业 企业中城干部 中学教师
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二、家庭资产状况 资产负债表 种类 银行存款 流动资产小计 金融资产小计 自住房产 资产 现金 100000 100000 0 450000 备注 负债 个人住房贷款一 个人住房贷款二 个人住房贷款三 58000 出租房产 200000 固定资产小计 总资产 总负债 净资产（总资产-总负债） 450000 自住。2004年购其他 0 买，80M2，商业贷款10.5万，10年期，还款1130/月，已付5年，剩余本金5.833万。 学校分配，50M2，目前出租8000/年。 贷款小计 550000 58000 492000 58000 三、家庭收支情况
年，根据你们的情况，现编制您的家庭月度和年度收支表如下：
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冯女士夫妇两人工作稳定，家庭工资收入120，000/年税后，奖金24，000/
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每月现金流量表 （单位：元） 现金流入 现金流出 分类 金额 项目 分类 金额 10000 3370 家庭 家庭日常支出 0 开支 养车费用 1130 房产房屋供款 投资 1500 其他 个人支出 10000 6000 流出合计 4000 每月盈余（收入-支出）
年度现金流量表 （单位：元） 现金流入 现金流出 项目 年收入 分类 家庭 年终奖金 租金收入 金额 120000 24000 8000 项目 家庭开支 房产投资 保险 分类 日常支出 个人支出 房屋供款 冯女士重疾险（7万） 女儿重疾险（5万） 76200 75800 金额 40440 18000 13560 2700 1500 项目 月收入 流入合计 流入合计 152000 每年盈余（收入-支出） 流出合计
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第二章 家庭现有情况分析及建议
2.1、家庭财务分析 （一）家庭资产负债表分析
目前，家庭总资产550000元，家庭负债58000元，净资产492000元。其中自住房产占比为60%，投资资产占比为27%，流动资产占比为13%。 （二）家庭保障分析
冯女士夫妇的资产负债结构比较合理，但保险资产比例过低。虽然冯女士已经拥有7万元的重大疾病保障，女儿也拥有7万元重大疾病保险，丈夫张先生目前没有拥有保险。下面我们采用四个常用财务状况衡量参数对财务状况进行分析：
→ 负债总资产比率：负债/资产=58000元/550000元=10.18%
一般家庭的总资产负债率低于50%，说明这个家庭发生财务危机可能性较小，目前冯女士家庭的总资产负债率较低，有足够的能力防御财务危机。
→ 流动性比率：流动性资产/每月支出=10000万/6000万=16.7%
一般适度的流动性比率其经验理想值在3—10之间，流动资产可以保证一个家庭4—6个月的每月开支。从该比例看目前冯女士的家庭的流动性比率中等。家庭的流动性资产足以满足家庭的日常支出，并且也是以以防一些突发事件的发生。但考虑到这笔流动性资产将用于购房以及创业金等，因此流动性比率将有所改变。
→ 每月结余比率：每月结余/每月收入=4000/10000=40% → 每年结余比率：每年结余/每年收入=75800/152000=50%
目前冯女士家庭的每月结余比例比较充裕，可以充分利用这部分结余，通过现金流量的逐步调整，充分增加投资保障计划，达到调整资产结构的目的，尽早实现各个目标。
→ 净资产投资率=投资资产总额/净资产=75800 /492000=39.06%
一般净资产投资率的经验理想值应大于50%.冯女士家庭目前的比率为39.06%，家庭金融资产的增值能力和盈利能力较低，本规划将会根据冯女士家庭风险属性，建议增加投资产品的比重。
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表二 家庭财务比率 序号 指标 月度结余比率 财富累积能力 年结余比率 净资产投资率 财务自由度 偿付能力 抗风险能力 资产负债率 债务偿还比率 流动性比率 保险费支出占比 保额占比 计算公式 月结余 / 月税后收入 年结余 / 年税后收入 投资资产 / 净资产 投资性收入/日常消费支出 总负债/总资产 每月偿债额/月收入 流动性资产/每月支出 保险费支出/总收入 保额/月收入 理想数值 计算数值 0.4 0.4 > 50% >=1 <50% <35% 3—6 10% 120 0.4 0.5 39.06% 13.69% 10.18% 11.30% 16.7 4.63% 7 结果 良好 良好 投资不足 投资不足 良好 可适度提高 过高 可适度提高 偏低 2.2、家庭理财风险和不合理之
我们执行财务计划的目的是为了实现财务自由，也就是说，不需要工作也可以维持日常生活,把自己从赚钱糊口的生活中解放出来，做更有意义的事情，去追求人生更高的价值。
家庭的资金结余良好，负债比较低，实际上，适度的负债，有利于我们的资产增值。银行贷款，是单利的，只是根据剩余未冲还的本金来收取利息，而投资是复利的。
投资不足，影响我们财务自由能力，冯女士家庭金融投资为零，应该增加金融资产的配置。
负债现在非常轻松，可以考虑利用银行提供的资金杠杆，撬动更多的资产，提高家庭资产增值的速度。
关于家庭风险管理，备用金我们预留3至6个月的生活支出就可以了，现在达到了16.7个月，反映出资金闲置情况比较严重。
家庭的风险防范机制没有建立完全，只有冯女士和女儿有配置，丈夫没有。其实女儿因为并非家庭的收入来源，考虑保障的优先级，应该放在父母之后。
建议张先生和冯女士尽早补齐所缺的风险漏洞，一是让家庭财务结构更加稳固，一个是投保年龄越年轻，保险公司收取的费用也越便宜。
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