1.3文献综述
1.3.1国内研究情况
国内学者关于网上银行风险的研究还是比较丰富的，特别是针对网上银行风险监管和防范两个方面。黎支兵在《网上银行风险监管初探》中谈到：网上银行在迅速发展和普及过程中慢慢暴露出其中的一些问题，尤其是安全问题，网上银行的出现和发展是基于我国先进的科学技术的发展，因此不论是在技术手段上还是隐私方面都需要提起警惕，面对发展中的风险与问题制定相关的管理与控制策略。在《模糊综合评价在电子银行风险控制中的应用》中，龙海燕（2009）谈到，目前我国电子银行发展过程中存在的最大两个风险内容其一是内部风险，其二是外部风险。所谓内部风险就是由于银行的内部员工由于欺诈导和银行内部的监管不当引起的风险；外部风险就是银行外部欺诈导致的风险。作者在运用模糊综合评判法分别量化了内部和外部风险，并在此基础上对风险防范提出了相应控制措施。陈燕婷、魏燕枫在《当前我国网络银行发展问题探讨》中谈到：从我国的网络银行经营管理现状的分析得出结论，网络银行的发展有三个方面的问题：网上银行、法律规范、基础设施建设，以及针对这一系列问题的安全性提出了管理建议。在《网上银行——风险识别与监管框架》中，倪建明、崔宇清谈到：在使用网上银行进行业务操作过程中的风险、信誉风险和法律风险是最重要的，监管机构必须从央行和监管部门着手，最重要的是保持稳定和电子银行的顺利运行的完整性。李晓宁（2012）在《商业银行网上银行的反洗钱问题研究》指出，国内商业银行为了应对激烈的竞争纷纷转变经营模式，大力发展网上银行特别是转账、跨境交易服务，将会被洗钱者利用，因此，有必要开展网上银行反洗钱工作。文中主要分析当前我国商业银行在该项工作的不足之处，分析原因，并提出了一些对策和建议，以加强银行反洗钱工作。付欣、付帅（2013）在《网上银行的安全性与客户的安全意识》指出，安全性是网上银行系统建设的一个重要指标。由于网上银行是一种来自于传统银行业务逐步演变发展的产品，并且互联网的环境具有隐匿性、时效性和开放性，因此影响互联网安全的种种因素也会对网上银行带来风险和威胁。同时，如果用户的安全意识不足，即使拥有严密的技术保障仍会威胁网上银行，因此，要特别重视用户安全意识。在《中国背景下网上银行风险管理的困境及对策研究——以交通银行为例》中，刘超谈到：以我国交通银行为例，其对网上银行业务的监管和安全风险管理中，积极引进国外的先进技术设备和经验，再将本银行发展情况与之相结合对其各个方面进行分析研究，最终得出适合我国应用的风险管理办法。杨英（2002）在《香港经济新论》指出，香港金融管理局针对不同银行的面临的风险的状况采取“一行一策”的监管措施，能够减少监管成本提高效率，香港监管当局的成功网上银行管理经验在于可以对不同
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的监管银行采用不同方式。在《中外网络银行发展比较分析》中，隋莉萍谈到：在网络时代中网上银行的发展与传统相比更适合目前的时代背景和发展现状，其发展潜力和市场都是无限的，虽然我国网上银行的发展还不尽成熟，但是从未来的发展前景来预测会越来越好，因此，在发展过程中可以吸取国外适合我国发展的成熟的发展经验和研究成果。在《网上银行监管国际经验与启示——以新加坡为例》一文中，楼文龙谈到：新加坡对其国家网上银行的监管方式进行总结并提出我国目前监管的实际情况和难点，通过两者的对比得到对中国网上银行监管的借鉴和启示。
近几年，也有许多学者观察到我国目前关于网上银行风险评估方面的不足，开始研究我国商业银行网上银行风险评估，主要利用层次分析法对评估指标进行实证分析。在《建设银行网上银行风险管理研究》中，朱凤萍（2010）构建了建设银行网上银行风险评价指标体系，分别从技术层面和业务层面两个层面对风险指标进行设计，其中准则层指标 8项，具体指标 29 项，各指标的利用层次分析法的权重绘制和分析。在《基于 C0BIT 的网上银行风险评估体系研究》中，关莉莉在借鉴 COBIT框架基础上，设计一套测量我国商业银行网上银行的风险测量评估体系，确定四个一级指标和若干个二、三级指标，遵循全面性、独立性、可计量性、可操作性原则，评价网上银行风险，从而实现监管，促进其健康稳定发展。
综上所述，我国现有的研究网上银行的发展风险与安全问题的成果较多，但是对于网上银行风险形成的原因等方面研究较为缺乏，本文中将研究重点主要放在对网上银行的风险形成原因以及机理方面，并期望对网上银行未来的深度发展起到推动作用。 1.3.2国外研究情况
网上银行业务在国外的建立与发展比我国早很多，因此国外已经积累了大量的成功经验和丰富的研究成果，因此在本文中我将国外关于网上银行先进的典型的研究成果进行分析，吸取国外先进的经验用于学习和弥补我国网上银行发展的不足。国际上，在对网上银行业务的研究当中，起到工具书作用的要数美国财政部货币总监署和美国联邦储蓄系统出版的两本著作——《Internet
banking-comptroller’s Handbook》（1999）和《Electronic and Internet Banking》（2000）。美国学者克罗宁著有《Banking and Finance on the Internet》，该书中谈到，目前银行行业之间的竞争压力巨大，各商业银行的竞争也愈演愈烈，长期发展来看，银行的网银业务会逐渐摆脱对传统经营理念和经营模式的依赖，且这种变化会为金融行业带来新的发展态势。其他的美国金融领域著名学者如等在其诸多研究当中，观点基本与上述观点相同，坚定的表示网银业务或将成为未来商业银行在发展和竞争当中的重要组成部分。
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由于网上银行业务从属于第三行业服务业，因此办理网上银行业务过程中的服务质量一直被广泛关注，研究学家对影响客户满意程度的因素也尤为重视，因此得出了大量有价值的研究成果。Joseph ed al.(1999)对影响客户满意程度的相关因素做出研究，研究素材包括网络银行、电话银行等等，研究结果表明：方便及准确、效率、反馈及投诉、个性化、可进入性、等候等直接或间接的影响了客户对于网络银行服务的满意程度。Milind(1999)通过调查相关客户，确认了影响客户满意程度的因素有：交易安全可靠、价格及成本、操作简易程度、传统银行服务方式、意识到服务及其价值的存在、使用网络可能及便捷性等。还有一部分学者对于影响客户忠诚度的因素也做出了研究。Gefen(2002)首先将“忠诚度”引用到电商领域，其将该种忠诚度定义为顾客在同一网站多次交易并将该网站推荐给他人。Shenker et al.(2004)则认为就顾客来讲，其可以更为方便的搜索到自己喜爱的商家，搜索的成本降低对功能性产品以及服务表现更加明显。Shergill，G.5.(2006)认为影响客户忠诚度的原因应当是满意、信任、品牌地位以及转换成本，他认为满意将是影响客户忠诚度的最重要因素，各银行应加以重视。
综上所述，国外学者关于网上银行的研究对于网上银行风险防范和监管研究还不够详细，只是主要集中在定义、业务、风险问题，仍有待完善。
二、 网上银行的定义和介绍
2.1网上银行的定义
网上银行是一种表述客户通过互联网络与银行之间形成的业务关系，客户能够通过网络银行进行对账户信息的查询，通过互联网完成支付、理财、投资等银行业务项目，通过网络银行和互联网操作能够免除客户前往银行过程中的不便，打破了空间服务限制，使客户能够随时随地完成交易。1
《中国国民经济和社会发展十二五规划纲要》中第十五章提出：要大力发展我国的生产服务行业，还要不断拓宽我国金融服务行业的发展范围和业务内容。由此可以看出我国正在鼓励和提倡金融服务业的发展，因此需要开拓发展的内容，不断实现创新发展，促进我国金融业的蓬勃发展，使金融机构能够将各项业务实现服务水平和质量的提高，并提高融资能力。近年来，全国各省市内对网上银行的发展问题纷纷作出了报告并出台完善了相关政策以保证网上银行的业务发展的持续性。社会各界对网上银行发展的重视极大的冲击了我国传统银行业务。正如我们所知，互联网上具有丰富的图文内容，更新具有时效性，且具备产品和服务的超链接，这些优势在网上银行发展上远远超越了传统银行，并且网上银行的出现使过去银行业之间、金融与产业之间交融不足的状况得到改善，为我国的电商和物流企业带来了更大的市场潜力与发展空间。经营模式创新化。相比于传统
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梁伟：《我国网上银行发展现状、存在问题及相关建议》，《吉林金融研究》，2011，（9）：31-34
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银行对资产负债业务进行资产证券化的经营模式，由于采用了新技术与先进经营理念，由此可见网上银行不论在内部还是外部环境方面都具有发展的优势，网上银行的发展不仅是一次金融模式的创新，也是金融业务方式的一次大胆尝试。在推出大量电子新产品的同时，积极拓宽业务范围，利用现代化的营销手段进行对新式产品服务的推广活动，不断细化产品服务的领域，实现经济利益的最大化。
网上银行有两种主要的发展模式——虚拟银行模式和线上线下模式。第一种模式是利用互联网实现与业务客户关系的建立从而进行业务服务，且无分支机构；第二种模式则是综合使用线上与线下的手段，实现对我国传统的银行业务的推广活动。2在我国网上银行的发展普遍属于第二种模式，但是在欧美等发达国家则主要采用虚拟银行的模式进行对网上银行的发展和普及，例如：美国安全第一网上银行。由于采用模式不同和科技发展程度不同，网上银行并没有统一的定义。银行业行业之间竞争非常激烈，是一个高风险行业。科学技术和计算机和联网技术的发展和普及使我国的传统银行业务受到了很大的冲击和挑战，于此同时也收获了经济利益。与此同时网上银行在传统银行的业务基础之上得到了发展，但是也面临着网络中安全风险的侵袭，因此在发展过程中还需要注意对风险的监管。
2.2网上银行的特征
首先要明白，网上银行的发展是建立在传统银行业务和互联网技术相结合的基础之上的。随着我国先进技术的发展和研究应用才得以使网上银行呈现出快速发展态势，因此网上银行的发展离不开互联网技术的发展，且受到互联网发展的制约。计算机技术中的程序制定可以作为网上银行的操作控制系统，而计算机本身则成为网上银行的业务操作终端。3因此，计算机技术对我国网上银行的发展起到了非常实质的决定性影响。由于网上银行对网络技术的依赖，网络技术的安全、速度以及操作方式对网上银行产生很大的影响，网络技术的改善和进步非常重要。网络技术带来产品和技术的推陈出新的同时，客户可以感受更便捷的操作、更舒服的体验，对网上银行的业务拓展产生促进作用，如此一来网上银行也会受益良多；但是如果网上银行的网络技术出现安全漏洞，容易发生网络失灵和黑客入侵，让客户的资金置于危险之中，客户信息丢失的可能性很大。造成巨大损失，不仅给银行造成经济损失，同时带来客户的信任危机，为商业银行未来开展网上银行业务带来极大阻碍。与此同时，网上银行发展反作用于互联网的发展，起着积的促进作用。银行不断总结和积累客户使用网上银行业务过程中的经验，从而致力于更符合客户需求的新产品开发。随着金融客户对银行业务服务水平和服务质量的要求不断提高，网上银行会在今后的发展中不断满足用户需求，从而加强自身技术的完善。由此可见计算机网络技术的发展直接影响着我国网上银行的发
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许宁：《进一步发挥在那和完善我国网上银行的探讨》，苏州大学，2010
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展进程。
2.3我国商业银行的网上银行业务
中国商业银行的网上银行业务经历了多年的发展滞后，现在基本的业务项目已经较为成熟，业务种类繁多，操作便捷。目前我国网银业务主要包括网上购物的支付活动，个人投资，个人理财，企业金融管理，存取款查询服务等。用户利用计算机网络登陆个人网上银行账户便可以方便的进行余额查询、交易记录查询、
4转账、网银支付等。随着近年来网上购物的蓬勃发展，网银业务迎合市场需求，
许多家银行在网上银行业务当中增加网上购物协助和支付服务，在为金融客户的网络消费带来方便的同时，也增强了金融项目的服务，使之在与各大银行的竞争中颇具优势与竞争力。近期来看，各商业银行积极学习国外的网上银行金融项目，将发展重点放个人理财助理方面，也就是使客户将传个人理财助理服务转移到互联网上，通过网上银行来实现。通过互联网对客户的理财需能够提供成熟科学的建议，帮助客户得到满意的服务效果，不仅节约了大量的人力物力，还节约了资金投入，因此商业银行将成本更多投放在服务范围的拓展方面。与此同时，企业银行业务也得到了深入的发展和逐步完善，其服务内容和业务范围也不断扩大和细化，旨在为客户提供更加完善的服务与体验。企业网上银行业务的种类较个人业务更多、更复杂，对技术要求更高，因此拥有企业网上银行服务成为了商业银行自身实力和竞争力的象征之一。
三、 网上银行的发展现状
3.1国外网上银行发展现状
1995年10月世界上第一家网上银行在美国建立，即：安全第一网络银行。在此之后，各大银行相继建立了网上银行业务。网上银行迅速在西方国家得到了认可和发展，网上银行的迅速普及为人民的生活带来了极大的便利，在芬兰网上银行的发展处于领先，其银行的客户率达世界第一，在德国、法国、意大利等国家发展也颇为良好。随后网上银行在全世界的金融范围内展开了发展态势，美国网上银行的范围最低到达总资产达到300亿美元的银行，即使是小型的网上银行也拥有84%以上的其区域网络。5
3.2我国网上银行发展现状
我国网上银行的发展较晚，从1996年开始却以十分迅速的发展速度得到了普，在这十几年里，我国网上银行已经形成了庞大的用户群体，这与我国互联网的普及密不可分。据调查数据显示，2010年12月底，我国网民已经有4.57亿人
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刘琼：《论网上银行业务及网上银行支付业务账务处理》，《北方经贸》，河南理工大学，2008，（4）：94-95 梁伟：《我国网上银行发展现状、存在问题及相关建议》，《吉林金融研究》，2011，（9）：31-34