销售及销售费用预算表
2002年度
表1
A产品 B产品 销量销售额销量销售额（件） （元） （件） （元） 500 57000 第一季度 300 74000 600 69000 第二季度 330 81700 500 57000 第三季度 320 78800 250 61500 400 46000 第四季度 229000 全年合计 1200 296000 2000
期间 销售收入合计（元） 131000 150700 135800 107500 525000 销售费用（元） 1310 1507 1358 1075 5250
预计现金收入
2002年度 附表1 应收销售收入 年初应收帐款余额 第一季度销售收入 第二季度销售收入 第三季度销售收入 第四季度销售收入 现金收入合计 应收帐款余额
当期收回现金 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合计 55000 65500 65500 75350 140850 75350 75350 67900 143250 67900 67900 53750 121650 53750 131000 150700 135800 53750 526250 53750 120500 65500
生产预算
2002年度 表2 产品 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合计 A 预计销售量 300 330 320 250 1200 产 预计期末存货 130 130 80 130 130 品 预计期初存货 150 130 130 80 150 预计生产量 280 330 270 300 1180 B 预计销售量 500 600 500 400 2000 产 预计期末存货 180 150 130 220 220 品 预计期初存货 200 180 150 130 200 预计生产量 480 570 480 490 2020
直接材料预算表
2002年度 表3 项目 预计生产量A产品 （件） B产品 单位产品耗A产品 用数量 B产品 生产需用量A产品 （件） B产品 小计 预计期末存货（件） 预计期初存货（件） 预计采购量（件） 平均单位采购成本 预计采购成本（元） 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合计 280 330 270 300 1180 480 570 480 490 2020 4 4 4 4 4 1 1 1 1 1 1120 1320 1080 1200 4720 480 570 480 490 2020 1600 1890 1560 1690 6740 378 312 338 300 300 300 378 312 338 300 1678 1824 1586 1652 6740 20 20 20 20 20 33560 36480 31720 33040 134800
预计现金支出预算表
2002年度 附表3 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合计 年初应付购货款余额 12000 第一季度采购成本 13424 第二季度采购成本 第三季度采购成本 第四季度采购成本 现金支出合计 应付购货款余额
20136 14592 34728 21888 21888 12688 34576 19032 25424 20136 12000 33560 36480 19032 31720 13216 13216 32248 126976 19824 19824