直接人工预算表
2002年度 表4 A产品 B产品 单位产品直接A产品 人工工时 B产品 预计直接人工A产品 工时耗用量B产品（小时） 合计 平均小时工资率 （元/小时） 直接人工成本（元）
项目 预计生产量 （件） 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合计 280 480 6 2 1680 960 2640 5 13200 330 570 6 2 1980 1140 3120 5 15600
270 480 6 2 1620 960 2580 5 12900 300 490 6 2 1800 980 2780 5 13900 1180 2020 6 2 7080 4040 11120 5 55600
预计现金支出
2002年度 附表5 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合计 变动制造费用 固定制造费用 小计 减：非付现支出 现金支出合计
5280 4170 9450 2500 6950 6240 4170 10410 2500 7910 5160 4170 9330 2500 6830 5560 4170 9730 2500 7230 22240 16680 38920 10000 28920
产品生产成本和期末产成品存货预算表
2002年度 表6 产品 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合计 A 产品 B产品 预计生产量（件） 预计生产成本 直接材料 直接人工 变动制造费用 生产成本合计 预计单位成本 期末存货成本 预计生产量（件） 预计生产成本 直接材料 直接人工 变动制造费用 生产成本合计 预计单位成本 期末存货成本 280 22400 8400 3360 34160 122 15860 480 9600 4800 1920 16320 34 6120 330 26400 9900 3960 40260 122 15860 570 11400 5700 2280 19380 34 5100 270 21600 8100 3240 32940 122 9760 480 9600 4800 1920 16320 34 4420 300 24000 9000 3600 36600 122 15860 490 9800 4900 1960 16660 34 7480 1180 94400 35400 14160 143960 122 15860 2020 40400 20200 8080 68680 34 7480 管理费用预算表
2002年度 表7 费用项目 行政管理人员工资 财产税 邮电费 办公费 交际应酬费 律师佣金 差旅费 保险费 合计 金额 34000 6000 8000 5600 4400 3600 7000 3000 71600 预计现金支出
2002年度 附表7 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合计 现金支出
17900 17900
17900 17900 71600 项目 **设备价款支付额 应付利息支出 合计 设备更新支出预算
2002年度 表8 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合计 48000 32000 - - 80000 - 280 - - 1280 48000 33280 - - 81280 资产负债表（简式）
2001年12月31日 单位：元 资产 项目 资产 流动资产 现金 应收帐款 材料存货 产成品存货 固定资产 土地 房屋建筑物 减：累计折旧 资产总计 金额 18000 55000 6000 25100 60000 102000 20400 项目 负债及权益 流动负债 应付帐款 股东权益 股本 留存收益 负债及权益 金额 12000 120000 113700 245700 负债及权益 245700
资产负债表（简式）
2002年12月31日 表11 资产 项目 资产 流动资产 现金 应收帐款 材料存货 产成品存货 固定资产 土地 房屋建筑物 减：累计折旧 资产总计
来源 表9 附表1 表3 表6 上表 上表+表8 上表、附表5 金额 19514 53750 6000 23340 60000 182000 30400 负债及权益 项目 来源 金额 负债及权益 流动负债 附表3 19824 应付帐款 股东权益 上表 120000 股本 上表、表9、表10 174380 留存收益 314204 负债及权益 314204