会计电算化课程开发
【实训二】 总账系统初始化（上）
【实训目的】
1、理解基础档案设置的作用，掌握基础档案设置的操作技能。 2、掌握科目的设置、辅助账的设置、现金银行科目的设置及修改。 3、掌握主体账及辅助账代码的设置。 【实训内容】 1. 设置会计科目 2. 设置基础档案 3. 设置外币汇率 4.备份账套数据 【实训准备】
引入“实训一 账套管理”备份数据。 【实训资料】
一、设置会计科目（根据下表资料建立该账套所需科目）
会计电算化课程开发 计量单位 辅助账类型 表2-1：资产类会计科目 类型 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 1133 其他应收款 三栏式 1131 应收账款 三栏式 1122 应收利息 三栏式 1121 应收股利 111102 银行承兑汇票 111101 商业承兑汇票 客户往来 客户往来 三栏式 三栏式 三栏式 1111 应收票据 三栏式 1101 交易性金融资产 三栏式 1009 其他货币资金 三栏式 100202 中行存款 美元 银行账 复币式 100201 工行存款 银行账 三栏式 1002 银行存款 三栏式 科目编码 1001 外币币种 科目名称 账页格式 库存现金 三栏式
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计量单 位 部门核算 辅助账类型 个人往来 三栏式 账页格式 三栏式 三栏式 资产 类型 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资113301 科目编码 1133021141 备用金 科目名称 应收个人款 坏帐准备 外币币种 1201 材料采购 三栏式 1203 在途物资 三栏式 1211 原材料 三栏式 121101 原料及主要材料 三栏式 12110101 12110102 12110103 121102 铸铁件 吨 数量金额式 铸铝件 吨 数量金额式 钢材 吨 数量金额式 辅助材料 三栏式 12110201 12110202 121103 润滑油 千克 数量金额式 油漆 千克 数量金额式 外购半成品 三栏式
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台 数量金额式 产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资1251 委托加工物资 三栏式 1244 商品进销差价 三栏式 124302 乙产品 台 数量金额式 124301 甲产品 台 数量金额式 1243 库存商品 三栏式 124102 乙半成品 台 数量金额式 124101 甲半成品 台 数量金额式 1241 自制半成品 三栏式 1232 材料成本差异 三栏式 123102 低值易耗品 三栏式 123101 包装物 三栏式 3 1231 周转材料 三栏式 2 1211030电器元件 个 数量金额式 1 1211030轴承 套 数量金额式 1211030电动机
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三栏式 产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产 资产
1502 累计折旧 三栏式 1501 固定资产 三栏式 1431 委托贷款 三栏式 1421 长期投资减值准备 三栏式 1401 长期投资 三栏式 130102 报刊费 三栏式 130101 财产保险费 三栏式 1301 待摊费用 三栏式 1291 分期收款发出商品 三栏式 1281 存货跌价准备 三栏式 1271 受托代销商品 三栏式 1261 委托代销商品