C、 公司股东总额小于人民币4亿元的，向社会公开发行的股份达
公司股份总数和25%以上 D、
公司股本总额超过人民币4亿元的， 其向社会公开发行股份
的比例为15%以上
23、上市公司申请发行新股必须具备的条件有（）。 （证券发行与承销的上市公司发行新股：基本条件、一般要求和配股要求） A、 B、 C、 D、
24、首次公开发行股票招股说明书摘要中披露的财务指标包括（）。 （证券发行与承销的招股说明书摘要的一般内容与格式） A、 B、 C、 D、
资产负债率 存货周转率
每股筹资产活动的现金流量 应收帐款周转率
公司股东在近三年内没有重大违法行为 公司在最近三年内连续盈利 前一次发行的股分已募足
与前一次发行股份的时间间隔在一年以上
25、上市公司购买、出售、置换资产达到下列哪些标准的，可以界定为重大购买、出售、置换资产的行为（）。 （证券发行与承销的重大购买、出售、置换资产的界定） A、
购买、出售、置换入的资产总额占上市公司最近1个会计年度
经审计的合并报表总资产的比例达50%以上 B、
购买、出售、置换入的资产净额总额上市公司最近1个会计年
度经审计的合并报表净资产的比例达50%以上 C、
购买、出售、置换入的资产在最近1个会计年度所产生的主营
业务收入占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表主营业务收入的比例达50%以上 D、
26、上市公司增发申请文件中，（）应在指定报刊披露。 （证券发行与承销的新股发行申请文件：目录） A、 B、 C、 D、
法律意见书 发行公告 招股说明书 主承销商的推荐函 必须同时达到上述三个标准
27、外资股发行时，主承销商和全球协调人在拟定发行与上市方案时，通常应明确（）。 （证券发行与承销的国际推介与分销 ） A、 B、 C、 D、
28、关于次级债务，下列说法中正确的是（）。 （证券发行与承销的金融国债发行与承销） A、 B、 C、
次级债务是 由银行发行的
次级债务是固定期限不低于5年（包括5年）
除非银行倒闭或清算，次级债务不用于弥补银行日常经营亏发行方式
国际配售与公开募股的比例 拟进行国际分销的地区 上市地
损 D、
29、股份有限公司发起人的主要权利至少应该有（）。 （证券发行与承销的发起人的资格） A、 B、
参加公司筹委会 决定公司董事会人选
次级债务的萦偿权利排在存款和其他负债之后
C、 D、
起草公司章程 决定公司经理人选
30、关于境内上市外资股，下列说法中正确的是（）。 （证券发行与承销的境内上市外资股的概念和投资主体 ） A、 B、
境内上市外资股又称B股
是指在中国境内注册的股份有限公司向境内外投资者发行并
在中国境内证券交易所上市的股票 C、 D、
采取记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购、买卖 投资主体仅限于外国及中国香港、澳门、台湾地区的自然人、
法人和其他组织
三、判断题 (对是A，错是B)
1、沪深证券交易所根据《公司法》等法律法规，对B股发行申请材料进行审核。（证券发行与承销的境内上市外资股的发行上市工作）
2、上市公司拟运用新股发行募集资金收购资产的，董事会应公告被收购资产的评估报告。 （证券发行与承销的信息披露：申请过程中）
3、承销说明书的内容包括承销团各成员持有发行人的股份的情况。 （证券发行与承销的承销商备案材料）
4、股份有限公司设立的子公司不具有企业法人资格。 （证券发行与承销的发起人的资格）
5、内核小组每年应当至少召开一次全体会议，对内核工作进行总结。 （内核工作办法第二十六条）
6、项目组应当客观、全面、及时地进行尽职调查，坚持尽职调查的独立性和完整性，做到调查内容真实、准确。 （尽职调查管理办法第十二条）
7、公司投资银行业务主要包括：首次公开发行、配股、增发、可转债等保荐项目。 （业务管理办法第三条）
8、投资银行业务的项目管理按照进展分为承揽立项、尽职调查、改制辅导、文件制作、内部审核、发行上市和保荐回访等阶段。 （业务管理办法第十八条）