学习心得
为强化全行员工的合规意识、法律意识、风险意识，明确员工操作行为的“底线”和“禁区”，提高对违章操作后果严重性的认识，统一和规范员工的日常工作行为，培养员工自觉遵章守纪、按章操作的良好的职业操守和工作习惯，使得柜面和营运后台操作风险防控水平与业务发展相匹配，实现对屡查屡犯问题的有效遏制，确保全行的工作目标，支行组织全行员工认真学习文件。更加认识合规操作的重要性，下面谈谈学习禁止规定和操守的体会。
严禁自办业务或违规代客办理业务：柜员违规为自己办理业务是诱发案件的重要因素，也是作案人转移涉案资金、掩盖犯罪行为的主要手段；如不杜绝会为柜员窃取银行和客户资金提供可能，也会为长款私吞等其他违规行为提供可能，极易引发案件；根据总行《中国建设银行员工从业禁止若干规定》，柜员自办业务的，给予开除、解除劳动合同或退回派遣单位处理。涉嫌犯罪的，同时移送公安、司法机关追究刑事责任。针对自办代办业务存在的风险应采取相应的措施，如加强对员工的培训，使员工认识到自办业务的危害性，提高员工风险意识；区分行通过后台随时检查是否存在柜员自办业务的情况，一旦发现将按规定进行处理；各行可通过抽调录像或实地检查，检查柜员是否存在自办业务现象；会计主管应加强监督，发现柜员自办业务的要坚决予以制止。严禁违规代客理财或代客户保管身份证明、存折（单）、银行卡、印章、票据等重要物品：存在的风险-柜员违规代客理财或代客保管重要物品容易滋生道德风险，会为柜员挪用客户资金提供可能，极易引发案件；根据总行《中国建设银行员工从业禁止若干规定》，柜员违规代客理财或代客户保管身份证明、存折（单）、银行卡、印章、票据等重要物品的，给予开除、解除劳动合同或退回派遣单位处理。涉嫌犯罪的，同时移送公安、司法机关追究刑事责任。采取的措施—加强对员工的风险意识教育，使员工充分认识到代客理财或代客保管重要物品的危害性，自觉抵制违规操作；各行可通过抽调录像或实地检查、突击检查等方式，检查柜员是否存在以上违规现象；会计主管应充分发挥柜面监督作用，不定期对柜员保管物品进行抽查，发现以上违规现象要坚决予以制止。严禁未经授权或无合法记账依据，擅自进行帐务处理：柜员未经授权或无合法依据擅自进行帐务处理，容易滋生道德风险，产生操作风险和较大资金风险。针对此类业务存在的风险，应重点加强员工合规意识和自我保护意识的培养，教育员工严格按章操作，自觉抵制违规操作行为；通过抽调录像或实地检查业务凭证等方式，检查柜员是否存在以上违规现象；会计主管应切实履行审查把关和监督职责，发现问题及疑点要及时查清、制止，杜绝“入口”风险隐患。严禁利用本人或控制的账户归集或过渡资金、套取现金、虚增存款、调剂库存：行内员工为完成任务或应客户的要求等原因，要求柜员违反