规定利用本人或可控账户虚增存款或过渡客户资金；个别柜员贪图操作便利，在营业机构库存现金不足的情况下，通过个人账户采取虚存虚取方式进行调剂； 经办柜员为窃取银行或客户资金，无视规定，故意违规操作；各行要加强员工风险意识的培养，严密防范道德风险，认真学习银行员工从业禁止规定，规范员工从业行为 ；各行可结合“柜员账务性交易流水清单”抽调录像或实地观察柜员交易流程等检查方式，核查大额交易是否存在利用虚存虚取现金交易调剂库款的现象；会计主管应加强监督，重点关注柜员间款项调拨、大额现金存取等授权业务的操作流程。严禁利用个人账户核算、挪用单位、银行资金利用个人账户核算或挪用单位银行资金，为公款私存提供可能，如未认真按规定履行审核职责，易引起客户纠纷或法律纠纷；采取的措施：加强对员工的相关业务知识的培训，使员工熟练掌握账户管理的规定及业务办理流程，严防柜面操作风险；通过现场抽查凭证核查是否存在利用储蓄账户挪用单位资金的现象；会计主管应加强监督，如发现以上违规行为应立即核查、制止并上报上级主管部门。
诚信是社交中最起码的素质要求，是个人品行的基本涵养。企业对于每一位员工来说，诚实守信是忠于职守、严谨细腻的工作态度；是不怕困难、勇于不断进取的工作勇气；是兢兢业业、坚定执著的工作信念；是忠于事业坚守岗位、默默奉献的职业作风；是勇于承担、敢作敢为的职业品格。诚实守信是一个员工所具有的品行，是一个纯洁灵魂的情感挥洒。
企业的员工应树立高度的工作责任感，做到对工作、对事业的高度忠诚。做到诚诚实实做人、认认真真做事，一切从细节抓起，一切从“小事”做起。工作中事无大小，工作就意味着责任，无论在任何岗位，无论做什么工作，都要怀着热情、带着情感去做，而且要竭尽全力、尽职尽责地做好。对待工作，从来不说不行，明知困难重重，也要坚决去执行。
依法合规、遵章守纪首先要培养员工良好的职业道德观念和过硬的政治思想素质，引导员工坚持正确的职业道德操守。筑牢制度纪律防线，提高遵章守纪能力，增强规章制度对行为的约束力。由于银行工作的特殊性，员工在日常工作中要接触大量的金钱。而掌握信贷权力的信贷人员，则会经常面对外界的物质诱惑。我们必须牢固树立正确的人生观和价值观，提高服务的责任感、使命感，提升自身的道德水平，从思想和道德上增强防腐拒变能力。
由于市场经济以利益为导向，在利益调控机制不健全的情况下，容易诱发“一切向钱看”的思想；由于市场经济以竞争为手段，在市场规则不健全的情况下，容易引发不正当竞争，催生利己主义思想；市场经济实行等价交换原则，但资本主义腐朽的拜金主义、享乐主义和极端个人主义等腐朽思想也会乘虚而入。中国有句古训：“物必自腐而后虫生”，所以廉洁从业对于建行的发展也尤为重要。