19. 4日，职工王涛报销购买工具书款160元，以现金支付。
锦州市商业货物专用发票
发票联
购货单位：辽宁华宇起重机有限公司 开票日期：2009年12月4日 项目 书 单位 数量 单价 金额 十 万 千 百 十 元 角 分 ￥ 1 6 6 0 0 0 0 0 0 合计人民币（大写） 壹佰陆拾元整 现金收讫 ￥ 1
20． 4日，向青岛嘉鸣机械有限公司销售LN悬臂起重机和GF汽车起重机，同时随产品销售包装箱340只，开出增值税发票。货已发出，收到青岛嘉鸣机械有限公司一张不带息、3个月到期的商业承兑汇票，票面金额为768 456元。其中，LN悬臂起重机3台，单价50000元，增值税税率为17%；GF汽车起重机5台，单价100000元，增值税税率为17%；包装箱340只，单价20元，增值税税率为17%。包装箱期初结余440只，单位成本为16.5元。采用先进先出法计价，期末统一结转成本。
增值税专用发票
此联不作报销、扣税凭证使用
开票日期：2009年12月4日
购货单位名称：青岛嘉铭机械有限公司 纳税人识别号：330000192947363 地址、电话： 青岛市南京路148号 开户行及账号：招行青岛分行040258369741003 规格 计量单位 台 台 只 数量 3 5 340 单价 50000 100000 密码区第二联 税率 17% 17% 17% 税额 25500 85000 1156 合计 价税合计 销货单位 收款人： 复核人： 开票人： 开票单位：
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商品及劳务名称 LN旋臂起重机 GF汽车起重机 包装箱 金额 150000 500000 6800 记账联 20 ⊕柒拾陆万捌仟肆佰伍拾陆元整 ￥768456.00 备注名称：辽宁华宇起重机有限公司 纳税人识别号： 210703987654321 地址、电话：锦州市凌河区凌云路255号 开户行及账号：中行陵南支行021686822882537 购货方记账凭证
商 业 承 兑 汇 票 出票日期（大写）:贰零零玖年壹拾贰月零肆日 付款人全称 账号 开户银行 出票金额 青岛嘉铭机械有限公司 040258369741003 招行青岛分行 人民币(大写) 柒拾陆万捌仟肆佰伍拾陆元整 收款人全称 账号 开户银行 千 百 十 辽宁华宇起重机有限公司 021686822882537 中行陵南支行 万 千 百 十 元 角 分 汇票到期日 本汇票已承兑，到期无条件支付票款 承兑人签章 承兑日期 2006年12月31日
记账： 发料： 领料部门： 领料：
21. 4日，与大连鑫宇有限公司签订采购合同，购买铸铜件8000千克，单价20.8元，价款166 400元。按照合同规定，当日以支票预付40%的购货款。 中国银行 转账支票存根 支票号码 附加信息 出票日期2009年12月4日 收款人：大连鑫宇有限公司 金额：66560.00 用途：预付货款 单位主管 会计
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领 料 单
2009年12月 4日 编号： 材料名称 包装箱 备注 用途 销售 计量单位 只 数量 申领 340 实发 340 16.50 价格 单位成本 金额 5160 领料部门 销售部门 ￥ 7 6 8 4 5 6 0 0 交易合同号码 本汇票请予以承兑于到期日付款 出票人签章
专用收款收据
收款日期2009年12月4日 辽宁华宇缴款单位起重机有（缴款人） 限公司 人名币 （大写） 收款事由 收款单位 大连鑫宇 有限公司 收款项目 订货款 陆万陆仟伍佰陆拾元整 定金 会计主管 十 万 千 百 十 元 角 分 ￥ 6 6 5 6 0 缴款人 0 0 经办部门 经办人员 稽核 出纳 上述款项照数收讫无误 收款单位财务专用章 （领款人签字） 第三联给付款单位作收据
22. 5日，将上月收到的、金额为245 400元的北京新通贸易有限公司交来的、不带息的商业承兑汇票，背书转让给朝阳长城有限公司，不附带追索权，用于偿还前欠货款250 000元。不足部分以支票付清。
商 业 承 兑 汇 票 出票日期（大写）:贰零零玖年壹拾壹月零伍日
付款人全称 账号 开户银行 出票金额 北京新通贸易有限公司 040258369741025 招行北京分行 人民币(大写) 贰拾肆万伍仟肆佰元整 收款人全称 账号 开户银行 千 百 十 辽宁华宇起重机有限公司 021686822882537 中行陵南支行 万 千 百 十 元 角 分 汇票到期日 本汇票已承兑，到期无条件支付票款 承兑人签章 承兑日期 2009年12月31日 被背书人：朝阳长城有限公司 高飞 机有限公司 背书人签章： 2009年12月5日 辽宁华宇起重（商业承兑汇票背面）
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被背书人： ￥ 2 4 5 4 0 0 0 0 交易合同号码 本汇票请予以承兑于到期日付款 出票人签章
中国银行 转账支票存根 支票号码 附加信息 出票日期2009年12月5日 收款人：长城有限公司 金额：4600.00 用途：货款 单位主管 会计
专用收款收据
收款日期2009年12月5日 辽宁华宇缴款单位起重机有（缴款人） 限公司 人名币 （大写） 收款事由 收款单位 朝阳长城 有限公司 收款项目 货款 肆仟陆佰元整 定金金 会计主管 十 万 千 百 十 元 角 分 ￥ 4 经办部门 经办人员 稽核 出纳 6 0 0 缴款人 0 0 上述款项照数收讫无误 收款单位财务专用章 （领款人签字） 第三联给付款单位作收据
23. 5日，接银行通知，公司上半年度已经冲销的55 000元坏账（常州北鸣公司）又收回，已入账。
记账特殊附件 2009年2月28日第56号凭证，将常州北鸣公司应收账款55000元作坏账冲销。 此款为该笔冲销款项又收回。 华宇起重机有限 公司财务专用章 会计主管：李国骏 24
中国人民银行 支付系统专用凭证 NO 000085559956 报文种类：CM7100 交易种类：BVPS 贷记 业务种类：11 交易支付序号：46301831 发起行行号：402330302013 汇款人开户行行号： 委托日期：20091205 发起行名称：建行城北支行 汇款人账号：321420120100007455 汇款人名称：常州北鸣公司 汇款人地址： 接收行行号：123755 收款人开户行行号： 收报日期： 收款人账号：021686822882537 收款人名称：辽宁华宇起重机有限公司 收款人地址： 货币符号、金额：RMB55000.00 附言：货 会计分录组：26102 货：20101 交易所：0136 流水号：808126190376 打印时间：20091205 16：58：44 业务编号：CM1300160015 第 1 次打印！ 入账账号： 入账账号名称： 第二联：作客户通知单 会计 复核 记账
24. 5日，签发转账支票一张，金额为12 012.2元。预付明年第一季度财产保险费5 162.15元、全年机动车辆保险费6850.05元。
保险业专用发票
INSURANCE TRADE INVOICE
发票联 发票号码：NO 00704779 INVOICE 开票日期：2009年12月5日 付款人（Payer）： 辽宁华宇起重机有限公司 承保险种（Coverage）： 一般财产保险 保险单号（Policy No．）： 71100001236 批单号：（End No．）： 保险费金额：（大写） 伍仟壹佰伍拾陆元捌角壹分 （小写）￥5 156.81 Premium Amount (In Word) (In Figures) 附注：代扣印花税5.34元 合计金额：￥5 162.15 人民币 伍仟壹佰陆拾贰元壹角伍分 经手人： 复核： 保险公司签章：
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