号码，并留存代理人、被代理人身份证件及身份核验记录；特别是代理开户、批量开户等。
④对客户身份识别时，核查未通过或不符的，是否留存相关佐证的记录资料。
⑤对客户的身份识别是否包括初次识别、持续识别、重新识别等环节，识别方式除采取联网核查方式外，还可以采取要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件、回访客户、实地查访、向公安、工商行政管理等部门核实、其他可依法采取的措施等。
6.客户风险等级划分情况
①是否严格执行《乐山市商业银行客户风险等级划分实施方案》，对客户风险等级划分是否及时。
②客户风险等级划分是否按照“高风险客户每半年重新划分，中、低风险客户每年重新划分”的原则；如被划分为中、低风险的客户提取了可疑交易或被进行过反洗钱调查，重新划分时是否调高一个风险等级。
③重点检查2009年1月1日以后建立业务关系的客户，必须于业务关系建立后的10个工作日内完成等级划分工作。
7.反洗钱工作检查情况
①总部业务主管部门是否对各管理行每年至少进行一次反洗钱工作检查，是否有检查记录；
②各管理行是否对下辖网点每年至少进行一次反洗钱工作检查，是否有检查记录；
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③总部审计部门是否对反洗钱机构每年至少进行一次反洗钱工作检查，是否有检查记录。
(二)账户管理工作 1.银行结算账户管理情况
①是否建立健全银行结算账户业务复核制度；
②银行机构代码管理是否符合相关规定，是否及时对银行代码信息进行维护和变更；
③久悬账户管理是否符合相关规定；
④账户资料的保管：是否按户进行装订保管，是否确定专人进行保管。
⑤账户的年检工作：是否及时按要求进行账户年检，账户年检相关资料是否齐全。
2.银行结算账户的开立：
①有无开立性质不明的银行结算账户；
②核准类银行结算账户的开立是否经人民银行当地分支机构核准；
③非核准类银行结算账户（包括一般存款账户、非预算单位专用存款账户）的开立是否符合规定；
④是否存在同一性质资金凭同一证明文件开立多个非预算单位专用存款账户；
⑤注册验资临时存款账户的管理情况；
⑥异地专用存款账户的开立是否符合规定；银行结算账户名
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称是否与相关证明文件的名称及预留签章一致；
⑦开立单位银行结算账户是否缺少相关证明材料（如：因其他结算需要开立一般账户，是否有单位证明材料，预算管理单位是否有财政批复书等）
⑧由经办人员办理的单位银行结算账户开户，是否有法人代表的授权委托书、经办人及法人代表的身份证件复印件；
（采取逐户调阅载止检查之日支行正常使用的单位结算账户开户资料，检查银行结算账户的开立情况是否合规）
3.银行结算账户使用：
①是否存在违反规定为一般存款账户、未经人行批准的专用存款账户存款人支付现金情况；
②临时存款账户是否存在超期限使用情况；
③注册验资、增资验资账户的使用是否符合相关规定：在验资期间是否是只收不付，注册验资资金的汇缴人是否与出资人的名称一致；
④开立单位银行结算账户是否自正式开立之日起3个工作日后办理付款业务；
⑤是否存在未经人民银行核准或未向人民银行报备，即使用银行结算账户情况；
⑥是否擅自变更账户性质，与人民银行核准不符； 4.银行结算账户变更、撤销：
①账户变更手续是否完整，对于变更核准类银行结算账户的
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存款人名称、法人等事项是否按时报送当地人行；
②账户销户是否符合规定，是否核对账务，是否按规定提供销户手续，是否收回印鉴卡和未使用重要空白凭证；
5.账户管理系统管理方面：
①帐户管理系统帐户信息与核心业务系统的帐户信息是否统一、完整；
②操作员的设臵、口令管理是否符合规定要求，是否设立登记簿管理；
③单位结算账户、个人结算帐户的开立、撤销是否在规定日期内在帐户管理系统及时进行备案。
6.账户实名制落实和公民身份信息联网核查工作情况： 是否按照规定对银行结算账户业务涉及的个人身份证进行联网核查和相关业务处理，是否按照规定进行疑义信息反馈核实。
六、检查的实施步骤
(一)自查阶段(2010年8月16至9月15日)
总部、支行对照检查的内容及重点，先进行全面自查。自查结束后，支行应于2010年9月20日前交自查报告至会计结算部。
(二)检查阶段(2010年9月16日至9月30日) 总部对支行自查的情况进行检查。
(三)整改阶段(2010年10月1日至10月31日)
总部依据相关规章制度，结合检查的具体情况，针对检查中
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存在的问题对支行提出整改要求，支行进行整改，上交整改报告。 七、检查要求
1、各行要高度重视反洗钱及账户管理检查工作，加强组织领导，切实做到分工明确，责任到人，确保此次检查工作顺利完成。
2、对自查发现存在的问题：凡能进行整改的问题，必须及时采取措施，有计划、有步骤地落实进行整改；不能进行整改的问题，应认真进行分析、总结，找准问题的根源，制定在今后工作防止类似问题再次发生的办法或措施，在自查报告中如实反映，无需隐瞒。
3、自检查之日起，凡通过自查或检查发现的问题，在今后的工作不得再次重复发生。
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