关于印发《工程转固管理办法》的通知
各市分公司、省公司财务管理部、财务共享服务中心、审计部、网络发展部、基建办公室、网络运行维护部、企业信息化部、无线网络优化中心、网络监控维护中心、政企客户支撑中心：
为进一步规范工程转固流程，促进工程建设项目转固工作常态化，提升全省资产、资源管理水平，为资产全生命周期管理奠定基础，根据内控实施细则、工程建设管理办法、工程建设项目审计办法、工程建设项目财务管理办法，结合中国电信山东分公司实际,省公司制定了《工程转固管理办法》，请各单位组织相关部门和人员认真学习本办法并严格遵照执行，执行过程中发现问题及时反馈省公司。
工程转固管理办法
第一章 总则
第一条 为进一步规范工程转固流程，促进工程建设项目转固工作常态化，提升全省资产、资源管理水平，为资产全生命周期管理奠定基础，根据《中国电信山东分公司内控实施细则（2010年版）》（中电信鲁[2010]466号）、《山东电信工程建设管理办法》（中电信鲁[2009]139号）、《中国电信山东分公司工程建设项目审计办法（暂行）》（中电信鲁[2009]384号）、《中国电信山东分公司工程建设项目财务管理办法（修订版）》（中电信鲁[2009]264号）文件，结合中国电信山东分公司实际,特制定本办法。
第二条 本办法适用于中国电信集团公司山东省电信分公司、中国电信股份有限公司山东分公司、中国电信集团公司山东网络资产分公司及所属各市公司所有的资本性支出建设项目的竣工转固工作。
第二章 相关部门及职责
第三条 网络发展部职责
各级网络发展部为工程建设主管部门，在工程转固工作中承担主要责任，负责工程完工、工程初验、施工费和审计费入账、预转固、编制竣工决算表、工程费用调整、工程终验和正式转固等环节的管理、组织和实施。
各级网络发展部的单项工程项目负责人是项目全过程管
理的直接责任人，负责工程立项、实施、入账、转固等所有环节的操作与管理。
第四条 网络运行维护部职责
各级网络运行维护部门是实物资产接收、管理部门，负责网络运行类实物资产的管理和维护工作，并配合工程建设、初步验收、审计、工程终验、工程转固，组织资产使用部门与网络发展部完成资产交接，完成维护资产的标签粘贴工作。
第五条 企业信息化部职责
各级企业信息化部们是IT类资产接收、管理部门，负责M-BOSS类实物资产的管理和维护工作，并配合工程建设、初步验收、审计、工程终验、工程转固，组织资产使用部门与网络发展部完成资产交接，完成维护资产的标签粘贴工作。
第六条 审计部职责
审计部作为内部审计机构是工程建设项目审计及监督的主管机构，是竣工建设工程结算、决算审计的组织和实施部门，负责全省工程建设项目的审计组织工作，并参与工程建设项目的验收工作。
第七条 财务共享服务中心职责
省公司财务共享服务中心为工程预转固、正式转固工作的账务处理部门，负责全省工程建设项目的竣工决算转固及资产标签打印工作。
第八条 财务管理部职责
财务管理部为工程转固工作的监督管理部门，参与建设项目的初验及终验工作，并参与竣工决算表的编制、初步审核工作。
各部门应严格执行工程转固流程，在各环节中切实承担本部门所担负的责任。具体的职责分工及时限要求详见附件1。
第三章 工程转固具体流程
第九条 依据工程实施进度，工程转固分为预转固和正式转固两种情况，预转固涉及工程完工、工程初验、结算审计、施工费和审计费入账、预转固等5个环节，正式转固包括工程终验、编制竣工决算表、决算审计、工程费用调整、决算批复和正式转固等6个环节。
第十条 预转固流程 （一）工程完成
1、网络发展部应根据工程建设管理办法，严格执行工程项目进度定期报告制度，统一报告格式，定期收集工程项目从立项到决算转固的全过程工程管理信息，汇总编制工程进度报告提交公司管理层审阅，并抄送同级财务管理（省公司本部同时抄送财务共享服务中心）、审计部门。
网络发展部应责成施工、监理等单位及时提交工程进度定期报告，确保全过程工程管理信息完整、准确。
2、项目完工后7日（工作日，下同）内，施工单位向网络发展部提交完工报告，网络发展部应责成施工单位及时提交
验收申请，确保工程初步验收及时开展。
3、网络发展部应制定措施，对未按时提交规范工程进度定期报告、完工报告的施工单位予以扣减施工费用、减少工程委托任务数量等处罚。
（二）工程初验
1、网络发展部应于收到验收申请10日内，组织运行维护部、信息化部、资产实际使用部门、审计部、财务管理部、业务需求部门等相关业务主管人员及施工、监理、设计单位等进行初步验收，形成验收结论，验收结论经相关部门经理签字确认后出具初验报告。
2、初验通过的项目投入试运行，网络运行维护部监控设备运行情况，发现问题及时与建设、施工和设备厂商沟通解决。试运行三个月后，由网络发展部组织终验;一次性验收的项目，验收通过后直接投产，无须试运行。
3、项目未经初验或初验未通过（含一次性验收），设备不得开通投产，网络运行维护部、资产实际使用部门有权拒绝接收、维护相关设备。
4、如因工期拖延、客户需求等特殊原因，确需将项目未经初验或初验未通过资产开通投产的，由网发部、开通需求部门的项目经理、客户经理等填写《未验收工程（含未通过验收工程）提前开通申请审批单》（详见附件2），详细说明项目未验收或验收未通过的原因及提前开通理由，经网络发展部、客