山西省耐火林木良种繁育实验基地建设项目·可行性研究报告
8.2 机构设置
本项目经营管理采取董事会下的总经理负责制，基地内设办公室、财务部、科研部、生产部、销售部五个部门：
办公室主要负责后勤、保卫、调度、对外联络、人事、福利等。 财务部主要负责中心的财务管理、经济核算等工作。
科研部主要负责采用高新技术开展耐火林木良种繁育实验、测定和研究工作，为基地提供优良品种（系）。
生产部主要负责良种的培育、生产的组织、苗木调查、作业设计、技术档案的建立和管理等工作。
销售部主要负责苗木的销售、信息反馈、售后服务等。
总经理要按照董事会的决策行使自己的权力和义务，各部门在总经理的统一领导安排下，行使自己的职责，完成总经理交给的各项工作任务，各部门负责人直接对总经理负责。
8.3 人员编制
工程技术人员采用合同聘用制。主要从山西省森林防火指挥中心及
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技术依托单位选拔、聘用，也可从其它单位吸纳相关专业的技术人才。实行按岗定薪，按劳付酬。
一般工人吸纳职工家属或在附近乡村公开选拔招聘，上岗前进行岗前培训，考核合格后方可上岗。上岗后根据工作需要再定期、不定期进行定向培训，以保证各项工作发挥最大经济效益。
根据机构设置情况，基地需工程技术管理人员9人，拟从建设单位抽出3人专职或兼职、外聘6人负责本项目的具体实施。
8.4 管理措施
（1）计划管理
各项施工作业要严格按计划实施，一年内完成全部工程量。 （2）项目管理
为确保项目建设高效、优质，要严格按照工程项目进行管理，认真实行项目法人制、招投标制、工程监理制、竣工验收、建档和审计制。
（3）资金管理
项目资金实行专户存储、专款专用、专人管理、封闭运行的原则。项目资金严格按照资金管理程序进行管理，设置财务机构，配备项目会计，执行项目规定的有关制度。项目财务收支，接受财政、农行、审计部门、上级项目管理机构的检查监督。
（4）信息管理
由科研部和生产部工程技术人员组成技术组，负责项目实验、攻关、
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技术培训、指导、推广和信息管理等工作，利用各种渠道和形式，收集和整理各种信息，指导生产，保证项目建设高标准、高质量完成。
（5）物资管理
要抓好物资的调拔、保管和发放工作，确保项目实施的物资需求。种子、化肥、农药等生产资料和各种工具设备统一采购。各种物资在交接和运输过程中，一定要把好数量和质量关，做到进有帐、出有据。
第九章 投资估算
9.1 投资估算依据
（1）原林业部颁发的《林业工业工程概预算及其它费用定额编制办法》LBD301-96。
（2）LYJ128-92《林业苗圃工程设计规范》。
（3）原国家林业部国有林场和林木种苗工作总结《国有示范苗圃建设纲要》。
（4）工程造价指标、投入物和产出物价格、主要参数确定的依据。 ①土建投资估算根据建材行业近年颁布的工程造价指标并参考了山西省类似工程的决算资料。
②购置设备投资主要是根据山西省现行二级市场批发价格进行估算。运杂费按5%计取，并计入设备价格中。
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③建筑安装工程费用主要根据本省行业定额及收费标准加以确定。 （5）劳力费按省内社会平均工资水平计。
（6）其它费用中前期工作费按总投资的1.0%计，规划设计费按总投资的1.8%计，建设单位管理费按总投资的1.2%计，工程监理费按总投资的1.2%计。
（7）不可预见费按总投资的3.9%计。
9.2 投资估算
经估算，本项目总投资239.88万元。其中：直接投资191.32万元，占总投资的79.8%；间接费用21.90万元，占总投资的9.1%；铺底流动资金26.66万元，占总投资的11.1%。
在直接投资中：
基础设施投资130.13万元，占总投资的54.2%；
配套设备及生产机具投资57.69万元，占总投资的24.0％； 环境绿化美化投资3.50万元，占总投资的1.5％。 在间接费用中：
前期工作费2.30万元，占总投资的1.0%； 规划设计费4.29万元，占总投资的1.8%； 建设单位管理费2.87万元，占总投资的1.2%； 工程监理费2.87万元，占总投资的1.2%。
不可预见费9.57万元，占总投资的3.9%。
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详见附表3。
9.3 资金筹措
本项目共需投资239.88万元，拟申请国家专项投资190.00万元，占总投资的79.2%；地方配套49.88万元，占总投资的20.8%。
详见附表4。
第十章 效益及风险分析
10.1 经济效益与财务分析
（1）基本数据 ①折现率按12%计。
②项目计算期：项目建设期1年，计算期15年。
③税率及附加费率：产品销售税费按销售收入的10%计算，所得税按应纳税额的17%计算。
④销售收入测算：在15年计算期内——
种苗销售总收入1721.02万元，达到设计生产能力后，年均收入为139.01万元。
详见附表6。
⑤产品成本计算：计算期内经营该项目所需总成本为677.71万元，
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