现金流量分析
（表五）
结构 项目 比重 分析 流入结构 经营流入所占97.02% 企业主要现金流入由经营取得，表明比重 企业取得现金的结构较为有效，但是可适当投资流入所占0.178% 投资与筹资取得的现金不多，比重 加大投资与筹资力度。 筹资流入所占2.802% 比重 流出结构 经营流出所占61.6% 企业的大部分现金流出是相对于现比重 金流入。这是配比原则的结果，另外，投资流出所占31.43% 投资比例较大说明企业仍在扩大规比重 筹资流出所占6.97% 比重
现金流动性分析
（表六）
模，为企业的未来发展奠定基础。 项目 比值 分析 现金流动负债1.40 公司经营净现金流量是流动负债的1.4 倍，足比 以偿还本期到期不能展期的流动负债，流动性较强。 现金债务总额1.19 公司经营现金净额是，债务总额的1.19 倍，流比 动性较强。但也说明在借债方面过于谨慎，没有充分利用财务杠杆。
获取现金能力分析
根据63页股东情况介绍表得公司总股数为446087731。 （表七）
项目 销售现金比率 比率 分析 0.4269 每元获取现金为0.4269元所以获取现金能力较好 每股营业现金净流量 1.76 企业最大分派股利的限度为1.76元/股，超过此限度需 要借款分红 全部资产现金回收率 现金股利保障系27.6% 说明资产取得现金能力较差，造成资产的浪费 1.81 够支付现金股利，但是比例不算很大 数 收益质量分析
（表八）
项目 现金运营指数
比率 分析 0.83 小于1的运营指数说明收益质量不够好，是由于应收帐款增加，会使已实现收益的落空。