“1131应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（无受控系统）；“2121应付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（无受控系统），“1601工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算”。
3．项目目录
项目大类为“自建工程”，核算科目为“在建工程”及明细科目，项目内容为1号工程和2号工程，其中1号工程包括“自建厂房”和“设备安装”两项工程。 4．凭证类别（记账凭证） 类别名称 收款凭证 付款凭证 转账凭证 5．期初余额
限制类型 借方必有 贷方必有 凭证必无 限制科目 1001，1002 1001，1002 1001，1002 现金13400（借） 工行存款：222000（借） 应收职工借款－杨明：600（借） 库存商品：50000（借） 短期借款：120000（贷） 实收资本：166000（贷）
6．结算方式
结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算及银行汇票结算。
实验二 总账系统日常业务处理(7)
实验准备
已经完成了实验一的操作，可以引入C：\\300账套备份\\300账套备份(2－1)“总账初始化”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”，由001号操作员注册进入总账系统。
实验要求
1． 2．
填制凭证
修改第2号付款凭证的金额为800元
4、 删除第1号收款凭证并整理断号
5审核凭证(填制凭证和审核凭证不能同一人) 6出纳签字（3）
3． 4． 5． 6．
实验资料
1．人员分工
设置常用凭证
记账（记账可以多次，结账每月只有一次）
查询已记账的第1号转账凭证 冲销第1号付款凭证
7．账套备份
制单人为王东（2），审核人及记账人为本人（1），出纳为张平（3）。
2．常用摘要
摘要编码 1 2 3
摘要内容 购买包装物 报销办公费 计提折旧费 3． 2003年1月发生如下经济业务
（1）1月8日以现金支付购买包装箱货款1600元 借：包装物 1600 贷：现金 1600
（2）1月8日，以银行存款500元支付财务部办公费。 借：管理费用－办（财） 500
贷：银行存款－工（转账支票3356）500
（3）1月12日，销售给光华公司库存商品一批，货税款93600元（货款80000元，税款13600元）尚未收到。
借：应收账款－光 93600 贷：主营业务收入 80000 应交税金－增（销）13600 （4）1月22日，收到杨明偿还借款600元 借：现金 600
贷：其他应收款－杨 600
4．常用凭证
摘要：从工行提现金，凭证类别：付款凭证，科目编码：1001和100201
实验三 出纳管理（8）
实验准备
已经完成了实验二的操作。可以引入C：\\300账套备份\\300账套备份2－2“总账日常业务处理”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”，注册进入总账系统。
实验要求
1．查询日记账 2．查询资金日报表
3． 4．
支票登记薄 银行对账
5．账套备份
实验资料 1．
转账支票登记
1月22日，以转账支票（NO.9988）500元支付销售部办公费 2．
银行对账期初数据
企业日记账余额为222000元，银行对账单期初余额为220000元，有企业已收而银行未收的未达账（2002年12月20日）2000元。 3．
2003年1月银行对账单 日期 结算方式 票号 借方余额 2003．01．08 2003．01．22
转账支票 转账支票 3356 5689 500 贷方余额 800 219200 219700 余额 实验四 账簿管理（8）
实验准备
已经完成了实验三的操作，可以引入已完成实验三“2－3出纳管理”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”，注册进入总账系统
实验要求
1．查询“5502 管理费用”三栏式总账，并联查明细账及第2号付款凭证 2．查询余额表并联查专项资料
3．查询“5502 管理费用”明细账
4． 定义“应交增值税”多栏账
5．查询客户往来明细账 6．查询部门总账 7．账套备份
实验五 总账期末业务处理（9，考查）
实验准备
已经完成了实验四的操作，可以引入已完成实验四“（2－4）账套管理”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”，注册进入总账系统
实验要求
1． 定义转账分类 2． 生成机制凭证
3．对账 4．结账
5．账套备份
实验资料
1．“应交税金－应交增值税－销项税额”贷方发生额
转入“应交税金－应交增值税－未交税金”。
2．“期间损益”转入“本年利润”。
实验 报表格式及编制（10、11周）
实验准备
已经完成了第二章实验五的操作。可以引入已完成第二章实验五“（2－5）总账期末业务处理”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”，由001号操作员注册进入300账套UFO报表
实验要求
1．设计资产负债表的格式
2．按新会计制度设计资产负债表的计算公式
3．保存报表格式至“我的文档”中“资产负债表”
表元：B3 表元块：B1:C4 关键字
数字，数值型，字符型 实验资料