美丽三亚—印象冰雕建设项目 可行性研究报告
第一章 总 论
1.1项目概要
1.1.1项目名称
美丽三亚—印象冰雕建设项目
1.1.2项目建设单位
1.1.3项目负责人
1.1.4项目建设性质
新建项目
1.1.5项目选址
美丽三亚—印象冰雕建设项目考虑周边良好的休闲娱乐环境氛围，拟建地点选址为
1.1.6项目投资规模
项目的总投资为600.00万元，其中，建设投资为495.00万元（土建工程为168.00万元，设备及安装投资191.50万元，其他费用为86.89万元，预备费48.61万元），铺底流动资金为105.00万元。
项目建成后，正常运营年可实现销售额为1050.00万元，年均销售收
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入为945.00万元，年均利润总额263.28万元，年均净利润223.05万元，年上缴税金及附加为4.73万元，年营业税为47.25万元；投资利润率为43.88%，投资利税率52.54%，税后财务内部收益率21.41%，税后投资回收期(含建设期)为3.19年。
1.1.7项目建设内容
美丽三亚—印象冰雕建设项目总建筑面积1200.00平方米，主要建设钢结构彩钢保温展厅一座及配套售票厅等。
1.1.8项目资金来源
本项目总投资资金600.00万元人民币，全部由项目企业自筹。
1.1.9项目建设期限
本项目工程建设自2014年2月至2014年7月完工，建设工期共计6个月。
1.2项目公司介绍
1.3编制依据
1. 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》； 2. 《海南省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》； 3. 《三亚市旅游发展总体规划2008—2020修编》；
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4. 《国家产业结构调整指导目录》2011年本；
5. 《建设项目经济评价方法与参数及使用手册》（第三版）； 6. 《投资项目可行性研究指南》； 7. 《现代财务会计》； 8. 《投资项目评价与决策》；
9. 项目公司提供的发展规划、有关资料及相关数据； 10. 国家公布的相关设备及施工标准。 1.4编制原则
（1）充分利用建设地现有基础设施条件，将建设地现有条件（设施、场地等）均纳入到设计方案，合理调整，以减少重复投资。
（2）坚持技术、设备的先进性、适用性、合理性、经济性的原则，坚持施工安全性原则，采用最先进的施工设备、施工技术，确保项目工程质量，以达到企业的高效益。
（3）认真贯彻执行国家基本建设的各项方针、政策和有关规定，执行国家及各部委颁发的现行标准和规范。
（4）设计中尽一切努力节能降耗，节约用水，提高能源的重复利用率。
（5）注重环境保护，设计中注重建设垃圾处理方案，在建设过程中采用行之有效的环境综合治理措施。
（6）注重劳动安全和卫生，设计文件应符合国家有关劳动安全、劳动卫生及消防等标准和规范要求。
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1.5研究范围
本研究报告对企业现状和项目建设的必要性及承办条件进行了调查、分析和论证；对项目建设未来的市场需求情况进行了重点分析和预测，确定了本项目的经营纲领；对加强环境保护、节约能源等方面提出了建设措施、意见和建议；对工程投资，经营成本和经济效益等进行计算分析并作出总的评价；对项目建设及运营中出现风险因素作出分析，重点阐述规避对策。
1.6主要经济技术指标
项目主要经济技术指标如下：
主要技术指标表
序号 一 1 2 3 二 1 2 3 4 5 6 7 8 9 三 1 2 3 4 主要指标 总建筑面积 年总参观人次预算 总投资资金，其中： 建筑工程 设备及安装费用 土地费用 主要数据 正常年运营收入 年均销售收入 年平均利润总额 年均净利润 年销售税金及附加 年均营业税 年均所得税 项目定员 建设期 主要评价指标 项目投资利润率 项目投资利税率 税后财务内部收益率 税前财务内部收益率 第9页
项目名称 单位 ㎡ 万人次 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 人 月 % % % % 数据和指标 1200.00 15.00 600.00 168.00 191.50 0.00 1050.00 945.00 263.28 223.05 4.73 47.25 40.23 35 6 43.88% 52.54% 21.41% 26.60% 美丽三亚—印象冰雕建设项目 可行性研究报告
5 6 7 8 9 税后财务静现值(ic=10%) 税前财务静现值(ic=10%) 投资回收期(税后) 投资回收期(税前) 盈亏平衡点 万元 万元 年 年 % 471.89 688.67 3.19 2.78 41.63%
1.7综合评价
本项目重点研究“美丽三亚—印象冰雕建设项目”的设计与建设，本次项目建成后将引进国外先进技术和设备，让游客可以观赏到精美绝伦、惟妙惟肖的冰雕作品。并针对项目特点，配套建设冰上娱乐项目，本项目可丰富群众业余文化生活、提升地方精神文明建设，促进三亚市休闲娱乐以及旅游产业的进一步发展。
项目的运营将为三亚市当前经济发展规划作出有力的推动，将极大带动当地休闲旅游产业的快速发展，促进就业，加快当地经济发展进程，为三亚市经济发展增创新的优势。项目建设是当前三亚市休闲旅游场所的有效补充，市场前景较好，发展前景可观，项目建设具有较好的经济效益与较强的社会效益。
所以，本项目建设十分必要与可行。
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