实验一
目的与要求:
掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。 实验内容： 一、核算体系的建立
（一）启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册。 （二）增设三位操作员：（[权限]—>[操作员]）
001 黄红,002 张晶，003王平。
（三）建立账套信息：（[账套]—>[建立]）
1．账套信息：账套号自选，账套名称为“购销存练习”，启用日期为2005年1月。 2．单位信息：单位名称为“用友软件公司”,单位简称为“用友”，税号为3102256437218 3．核算类型：企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，账套主管
选“黄红”。 4．基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。 5．编码方案: A 客户分类和供应商分类的编码方案为2
B 部门编码的方案为22 C存货分类的编码方案为2233 D收发类别的编码级次为22 E结算方式的编码方案为2 F其他编码项目保持不变
说明:设置编码方案主要是为了以后分级核算,统计和管理打下基础, 数据精度：保持系统默认设置.
说明:设置数据精度主要是为了核算更精确 （四）分配操作员权限：（[权限]—>[权限]）
操作员张晶 ：拥有“共用目录设置”,“应收”,“应付”,“采购管理”,“销售管理”， “库
存管理”，“存货核算”中的所有权限。
操作员王平：拥有“共用目录设置”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限． 二、各系统的启用：
（一）启动企业门户，以账套主管身份进行注册。
（二）启用“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“应收”、“应付”、
“总账”系统。启用日期为2005-01-01。（进入基础信息，双击基本信息，双击系统启用。） 三、定义各项基础档案：
可通过企业门户中的基础信息，选择“基础档案”，来增设下列档案。 （一）定义部门档案：制造中心、营业中心、管理中心 制造中心下分：一车间、二车间 营业中心下分：业务一部、业务二部 管理中心下分：财务部、人事部
（二）定义职员档案：李平（属业务一部）、王丽（属业务二部） （三）定义客户分类：批发、零售、代销、专柜 （四）定义客户档案： 客户编码 所属税 号 分类 HHGS 华宏公司 批发 310003154 CXMYGS 昌新贸易公司 批发 310108777 JYGS 精益公司 专柜 315000123 LSGS 利氏公司 代销 315452453 客户简称 开户账号 信用额信用银 行 度 期限 工行 112 中行 567 100000 30 建行 158 150000 60 招行 763 （五）定义供应商分类：原料供应商、成品供应商 （六）定义供应商档案： 供应商编码 XHGS JCGS FMSH ADGS 供应商简称 兴华公司 建昌公司 泛美商行 艾德公司 所属分类 原料供应商 原料供应商 成品供应商 成品供应商 税号 310821385 314825705 318478228 310488008 （七）定义存货分类：
原材料 ——主机 ——芯片 ——硬盘 ——显示器 ——键盘 ——鼠标
产成品 ——计算机
外购商品 ——打印机——传真机 应税劳务 （八）定义计量单位：
计量单位编号 计量单位名称 所属计量单位组 01 盒 无换算关系 02 台 无换算关系 03 只 无换算关系 04 千米 无换算关系 （九）定义存货档案： 存货编码 001 002 003 004 005 006 007 008
（十）设置会计科目：
应收帐款，预收帐款设为“客户往来” 应付帐款，预付帐款设为“供应商往来”
（十一）选择凭证类别为“记账凭证”
（十二）定义结算方式：现金结算，支票结算，汇票结算
（十三）定义本企业开户银行：工行淮海路分理处，账号为76584898 （十四）定义仓库档案：
仓库编码 001 002 仓库名称 原料仓库 成品仓库 计价方式 移动平均 移动平均 存货名称 所属类别 计量 税存货属性 率 单位 PIII芯片 芯片 盒 17 外购，生产耗用, 40G硬盘 硬盘 盒 17 外购，生产耗用，销售 17寸显示器 显示器 台 17 外购，生产耗用，销售 键盘 键盘 只 17 外购，生产耗用，销售 鼠标 鼠标 只 17 外购，生产耗用，销售 计算机 计算机 台 17 自制，销售 1600K打印机 打印机 台 17 外购，销售 运输费 应税劳务 千米 7 外购，销售,劳务费用 计量单位组类别 无换算 无换算 无换算 无换算 003 外购品仓库 全月平均 （十五）定义收发类别：
正常入库 ——— 采购入库 ——— 产成品入库 ——— 调拨入库 非正常入库 ——-- 盘盈入库 ——— 其他入库
正常出库 ——— 销售出库 ——— 生产领用 ——— 调拨出库 非正常出库 ——— 盘亏出库 ——— 其他出库 （十六）定义采购类型：普通采购，入库类别为“采购入库” （十七）定义销售类型：经销、代销，出库类别均为“销售出库”
实验二
目的与要求:
掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。在进行期初建账时，应如何设置相关业务的入账科目。以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统当中。 实验内容：
一、设置基础科目：
（一）根据存货大类分别设置存货科目：（在存货系统中，进入科目设置，选择存货科目）
存货分类 原材料 产成品 外购商品 对应科目 原材料（1211） 库存商品（1243） 库存商品（1243） （二）根据收发类别确定各存货的对方科目：（在存货系统中进入科目设置，选择对方科目）
收发类别 采购入库 产成品入库 盘盈入库 销售出库 对应科目 物资采购（1201） 基本生产成本（410101） 待处理流动财产损益（191101） 主营业务成本（5401） 暂估科目 物资采购（1201） （三）设置应收系统中的常用科目：（在应收系统中，进入初始设置）
1．基本科目设置：应收为1131，预收科目为2131，销售收入科目为5101，应交增值税科目
为21710105
2．结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002。 3．调整应收系统的选项：将坏账处理方式设置为“应收余额百分比法”
4．设置坏账准备期初：坏账准备科目为1141，期初余额为10000元，提取比率为0.5% （四）设置应付系统中的常用科目：（在应付系统中，进入初始设置）
1．基本科目设置：应付为2121，预付科目为1151，采购科目为1201，应交增值税科目为21710101 2．结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002。
二、期初余额的整理录入：
（一）录入总账系统各科目的期初余额： 科目编码 1131 1201 1211 1243 2121 3131 1141 科目名称 应收账款 物资采购 原材料 库存商品 应付账款 本年利润 坏帐准备 方向 借 借 借 借 贷 贷 贷 期初余额 25,000 -80,000 1,004,000 2,544,000 5,000 3,478,000 10000 说明:应收账款的单位为华宏公司,应付账款的单位为兴华公司. （二）期初货到票未到数的录入：
2005/05/25收到兴华公司提供的40G硬盘100盒，单价为800元，商品已验收入原料仓库，至今尚未收到发票。 操作向导：
（1）．启动采购系统，录入采购入库单 （2）．进行期初记账 （三）期初发货单的录入：
2005/05/28业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。 操作向导：
启动销售系统，录入并审核期初发货单
（四）进入存货核算系统，录入各仓库期初余额：