1.审计工作计划
2.部门负责人确定具体审计项目、 审 计对象和实施时间、指定人员组成 审计小组
4.审计组长拟定审计 方案
1.总经理临时指令
3.审计小组审前调查 NO
5.部门负 责人复核
O
7.审计人员开展审计 工作，编制审计工作底 稿
6.下达审计通知
9.确定工作底稿 8.审计小组、 部门负责人 复核 NO
10.审计组长拟定审计 报告
13.审计报告
12.审计总 监批准
11.征求被审计单位、 个人的意见
14. 向被审计单位(或部门 负责人) 、分管领导发送审 计报告、审计意见
15.收集被审计单位 或部门的审计反馈 意见
16.向董事长、总经理 报送审计报告和审计 反馈意见
17、审计项目 结束
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