京源税务师事务所整理的房地产开发企业财务管理制度(2014年)
具)由董事长、总经理、财务总监特批后报销。下级人员随从上级人员出差可以按上级人员或特批人员的住宿标准执行。
（四）报销票据背面都要有经办人签字或骑缝签字。
第二十九条 办公费用，办公用品用具由办公室统一采购，办公室根据各部门使用情况填写“申请单”经批准后购买，并由专人负责登记保管，各部门人员领用办公用品用具时应登记，到办公室领用。
第三十条 对于5000元以上的低值易耗品、固定资产购置必须事先写出书面申请报告，说明购置原因等事项，报董事长、总经理、财务总监审批后方可购置。
第三十一条 业务招待费，严格执行报批制度，每次业务招待均应事先征得董事长、总经理、财务总监同意并批准。
第三十二条 礼品费用，赠送礼品一律实行事先申请，并征得董事长、总经理、财务总监同意及批准。凡一次赠送礼品费用超过2000元以上的必须事前报董事长、总经理、财务总监审批。
第三十三条 其他日常经常性开支按月计划统一审批。
第七章 其他事项
第三十四条 财务部门要进行定期或不定期的资产清查工作，确保公司资产安全完整，帐实相符，提高公司资产利用效率。如发生财产盘盈盘亏，应立即书面报告、查明原因，正确划分责任并按规定程序报批后处理。
第三十五条 其他在本制度中未列明的财务管理事项，按照《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法规、公司相关管理制度的规定