解析： 阿里巴巴提供的天猫交易平台，没有介入交易本身，因此商品买卖的差价并非天猫的收入来源，其他三项都是。
题号：Qhx009975 所属课程： 互联网商业创新
17. 在2001年时，马化腾想要出售腾讯的主要原因是（ ）。
A、 没有找到腾讯的赢利模式 B、 看不到腾讯运营的未来 C、 QQ这种聊天工具没人使用 D、 马化腾有了更好经营方向 您的答案√ 正确 正确答案：AB
解析： 在2001年的时候，因为苦于找不到腾讯的赢
利模式、看不到运营的未来，马化腾曾经想出售腾讯，但由于没有找到买家又继续经营下去，在随后的运营过程中逐渐形成了腾讯QQ免费基础平台聚集人气，而在上层实现变现的赢利模式。
练习题库：理财规划实务与案例
第1部分 判断题
题号：Qhx010075 所属课程： 理财规划实务与案例
1. 资产的流动性与收益性成反比，为了获得较高收益，
资产投入到股票、基金越多越好。
A、 对B、 错 正确答案：B
解析： 资产流动性与投资收益成正反比是正确的，但资产投资到股票和基金投资，需要根据风险偏好确定一个最优比例，并非越多越好。
题号：Qhx010084 所属课程： 理财规划实务与案例 2. 教育规划是越早规划越好。 A、 对B、 错 正确答案：A
解析： 教育规划投资越早越好，投资的越早，投入资金越算。
题号：Qhx010086 所属课程： 理财规划实务与案例 3. 零息票债券是折价发行。 A、 对B、 错
正确答案：B
解析： 利息票债券的发行价格是低于面值的，因此是折价发行。
题号：Qhx010083 所属课程： 理财规划实务与案例
4. 国内投资者不能投资B股。 A、 对B、 错 正确答案：B
解析： 从2001年B股改革条例出台以来，国内的投资者可以投资B股。
题号：Qhx010081 所属课程： 理财规划实务与案例 5. H股是在香港上市的内地公司。
A、 对B、 错 正确答案：A 解析： H股市香港上市的内地企业。
题号：Qhx010080 所属课程： 理财规划实务与案例
6. 欧洲债券是设计三方主体的债券。
A、 对B、 错
正确答案：A
解析： 与外国债券相对应的是欧洲债券，涉及三方主体的债券，例如：中国企业到日本发行以美元融资的
债券，涉及中、美、日三方，因此是欧洲债券。 题号：Qhx010077 所属课程： 理财规划实务与案例 11. 风险投资比股票投资、债券投资风险低。 A、 对B、 错 正确答案：B
解析： 风险投资比股票投资风险高，股票投资风险高于债券投资风险。
题号：Qhx010079 所属课程： 理财规划实务与案例
12. 封闭式基金不可以转变为开放式基金。 A、 对B、 错 正确答案：B
解析： 封闭式基金在投资者、管理者和托管者三方同意的情况下，可以转成开放式基金。
题号：Qhx010085 所属课程： 理财规划实务与案例 7. 房地产投资的流动性很高。 A、 对B、 错 正确答案：B
解析： 房地产投资的流动性较低，相对比股票投资，流动性较低。
题号：Qhx010076 所属课程： 理财规划实务与案例 8. 打新股赚钱原因在于IPO的溢价效应。 A、 对B、 错 正确答案：A
解析： 由于IPO的溢价效应，上市首日的收盘价一般会高于发行价，所以打新股赚钱正是由于IPO的溢价效应。
题号：Qhx010078 所属课程： 理财规划实务与案例 9. 我国开放式基金存在公司型。 A、 对B、 错 正确答案：B
解析： 我国法规规定，开放式基金只允许契约型。 题号：Qhx010073 所属课程： 理财规划实务与案例 4. 从国外的经验证据来看，配股是上市公司出现问题的先兆。 A、 对B、 错 正确答案：A
解析： 从国外的经验证据来看，配股往往是经营不善的表现。
题号：Qhx010072 所属课程： 理财规划实务与案例 10. 所有的保单都是可以质押的。 A、 对B、 错 正确答案：B
解析： 不是所有的保单都可以质押的,质押保单必须具有现金价值。 人身保险合同可分为两类：一类是医疗保险和意外伤害保险合同, 不能作为质押物； 另一类是具有储蓄功能的养老保险、投资分红型保险及年金保险等人寿保险合同, 只要投保人缴纳保费超过1年,人寿保险单就具有了一定的现金价值,保单持有人可以
随时要求保险公司返还部分现金价值,这类保单可以作为质押物。
题号：Qhx010082 所属课程： 理财规划实务与案例 11. 收益率波动的标准差越大，表示资产的风险越小。 A、 对B、 错 正确答案：B
解析： 收益波动的标准差越大，风险越高。 题号：Qhx010074 所属课程： 理财规划实务与案例 12. 在住房规划中，等额本息还款方式每个月还款本金相同。 A、 对B、 错 正确答案：B
解析： 等额本金还款方式每个月还款本金相同，等额本息还款方式先还利息，后还本金。 第2部分 单选题
题号：Qhx010099 所属课程： 理财规划实务与案例 16. 刘女士的女儿小青今年10岁，预计18岁上大学，目前大学员四年的学费24000元，假设学费上涨率每年为5%。刘女士目前打算用1000元作为女儿的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为10%。其教育金的缺口为（ ）元。 A、 314023.0 B、 33582.58 C、 33315.34 D、 35582.58 正确答案：C
解析： 用24000元5%利率8年后的终值-1000元10%利率8年后的终值，则得到答案C。
题号：Qhx010088 所属课程： 理财规划实务与案例 18. 通常情况下，流动性比率应保持在（ ）左右。 A、 1 B、 2 C、 3 D、 10 正确答案：C
解析： 一般来看，流动性比例控制在3左右是合适的，表示要流出3个月的现金资金。
题号：Qhx010089 所属课程： 理财规划实务与案例 13. 教育负担比是衡量教育开支对家庭生活影响的重要指标，其测算公式是（ ）。
A、 目前子女教育金费用/家庭目前税前收入*100% B、 目前子女教育金费用/家庭目前税后收入*100% C、 届时子女教育金费用/家庭届时税前收入*100% D、 届时子女教育金费用/家庭届时税后收入*100% 正确答案：D
解析： 教育负担比=届时子女教育金费用/家庭届时税后收入
题号：Qhx010090 所属课程： 理财规划实务与案例 14. 蒋先生打算投资货币市场基金。蒋先生从理财规划师了解到货币市场基金不得投资的金融工具为（ ）。 A、 现金 B、 定期存单
C、 中央银行票据D、 可转换债券 正确答案：D
解析： 根据《货币市场基金管理暂行规定》，货币市场基金应当投资于以下金融工具： （一）现金； （二）一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单；（三）剩余期限在三百九十七天以内（含三百九十七天）的债券；（四）期限在一年以内（含一年）的债券回购；（五）期限在一年以内（含一年）的中央银行票据；（六）中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。”
题号：Qhx010092 所属课程： 理财规划实务与案例
15. 某5年期债券面值100元，票面利率7%，每年末付息，如果必要收益率为8%，则该债券的价格为（ ）。
A、 95.01元B、 95.94元 C、 96.01元 D、 124.33元 正确答案：C
解析： 在excel中输入 =PV(8%,5,7,100)， 敲回车即可得到答案 96.01元。
题号：Qhx010101 所属课程： 理财规划实务与案例
16. 李先生预计今年年底年收入20万元，每年的储蓄比率为50%。李先生目前的存款有20万元，并打算今年年底买房。假设李先生的储蓄收益率为5%，李先生买房时准备贷款10年，计划采用等额本息还款方式，假设房贷利率为6%（不考虑装修及税费）。根据李先生能够支付的首付款金额，如果李先生首付40%，贷款60%，那么每个月还款额为（ ）。 A、 9807.7元 B、 8767.1元
C、 12441.4元D、 8604.1元 正确答案：D
解析： 首先计算总共的房屋价格： 31万/40%=775000元，然后计算年金，在EXCEL中输入
=PMT(6%/12,120,775000)= ￥-8,604.09元。
题号：Qhx010095 所属课程： 理财规划实务与案例 17. 房屋月供款与税前月总收入的比率,一般不应超过（ ）。
A、 20%-25%B、 15%—20% C、 25%-30% D、 30%—35% 正确答案：C
解析： 财务理财的标准指标表明，房屋月供款与税前月收入比例一般控制在25%-30%比较合适。 题号：Qhx010094 所属课程： 理财规划实务与案例 18. 典当期限由典当双方约定，最长不得超过（ ）个月。
A、 3 B、 6 C、 9 D、 12 正确答案：B
解析： 根据现行典当法规规定，典当期限由典当双方约定，最长不得超过6个月
题号：Qhx010093 所属课程： 理财规划实务与案例
19. 小张在24岁（岁末）开始为养老规划作准备，每年拿出2000元用于投资，假设投资收益率为10%，则这笔投资在小张64岁（岁末）时可以增值到（ ）。 A、 985185元 B、 885185元 C、 895185元 D、 995185元 正确答案：B
解析： 在excel中输入 =FV(10%,40,0,2000)，回车即得到 885185元。
题号：Qhx010091 所属课程： 理财规划实务与案例
20. 对现金需求的主要动机是（ ）。 A、 交易动机B、 谨慎动机 C、 预防动机 D、 投机动机 正确答案：A
解析： 现金需求的主要动机是交易。
题号：Qhx010097 所属课程： 理财规划实务与案例 21. 刘女士的女儿小青今年10岁，预计18岁上大学，目前大学员四年的学费24000元，假设学费上涨率每年为5%。则小青上大学时所需的教育费为（ ）元。 A、 35458.93 B、 36782.92 C、 38618.13 D、 51446.13 正确答案：A
解析： 教育费是一个初值为24000元，并以每年5%的速度增长的终值，在excel中输入： =FV(5%,8,0,24000)，则得到答案 A。
题号：Qhx010098 所属课程： 理财规划实务与案例 22. 刘女士的女儿小青今年10岁，预计18岁上大学，刘女士目前打算用1000元作为女儿的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为10%。如果刘女士仅用教育启动资金来筹小青的教育费，小青的教育启动基金到18岁时为（ ）元。 A、 3143.59 B、 2143.59 C、 2245.59 D、 2545.59 正确答案：B
解析： 在excel中输入 =FV(10%，8，0，1000)，回车即得到 B。
题号：Qhx010100 所属课程： 理财规划实务与案例 13. 李先生预计今年年底年收入20万元，每年的储蓄比率为50%。李先生目前的存款有20万元，并打算今年年底买房。假设李先生的储蓄收益率为5%，李先生买房时准备贷款10年，计划采用等额本息还款方式，假设房贷利率为6%（不考虑装修及税费）。李先生可负担的首付款为（ ）。
A、 31万元 B、 41万元C、 30万元 D、 40万元 正确答案：A
解析： 李先生可负担的首付包括两个部分：（1）20万的年底收入，但是需要以50%的储蓄率，因此有10万是储蓄，10万是现金形式；（2）李先生20万的存款，到年底的时候有20*（1+5%）=21万，因此李先生总共的首付款是21+10=31万元。
题号：Qhx010087 所属课程： 理财规划实务与案例 23. 下列关于流动性比率的说法正确的是（ ）。 A、 流动性比率＝流动性资产/每月支出 B、 流动性比率＝净资产/总资产
C、 流动性比率＝结余/税后收入 D、 流动性比率＝投资资产/净资产 正确答案：A
解析： 流动性比率＝流动性资产/每月支出 题号：Qhx010096 所属课程： 理财规划实务与案例 24. 保单质押贷款的期限较短,一般不超过（ ）个月。 A、 3 B、 6 C、 9 D、 12 正确答案：B
解析： 根据规定，保单质押贷款的期限较短,一般不超过6个月。 第3部分 多选题
题号：Qhx010106 所属课程： 理财规划实务与案例 25. 下列关于等额本息还款和等额本金还款的比较中，说法正确的是( )。
A、 整个还款期内等额本息、所支付的利息高于等额本金
B、 随着剩余还款期限的减少，等额本金所支付的月供中所含利息越来越少
C、 还款初期等额本息所还本金部分比等额本金方式少
D、 等额本金适用于未来收入逐渐增长的人群 正确答案：ABC
解析： 等额本息的利息是会高于等额本金利息，等额本金的利息随时还款期限的减少会逐渐减少，等额本息的本金在前期还款时比等额本金的本金要少，主要在还利息。
题号：Qhx010103 所属课程： 理财规划实务与案例 26. 现金及现金等价物包括（ ）。 A、 活期存款B、 相关银行存款 C、 货币市场基金D、 股票E、 基金 正确答案：ABC
解析： 现金及现金等价物在财务报表中一般是：存款、债券、期限较短的投资工具，例如货币市场基金等。 题号：Qhx010107 所属课程： 理财规划实务与案例 27. 传统的教育规划工具主要有（ ）。
A、 教育储蓄B、 政府贷款 C、 教育保险 D、 银行贷款 正确答案：AC
解析： 传统教育规划工具：教育储蓄、教育保险 题号：Qhx010105 所属课程： 理财规划实务与案例 28. 指数型基金属于被动管理基金，关于指数型基金优点表述正确的是（ ）。
A、 业绩透明度较高B、 资产流动性较差 C、 收益稳定性较强D、 投资成本率较低 正确答案：AD
解析： 指数基金的特点：业绩透明度高，流动性更好，成本较低
题号：Qhx010104 所属课程： 理财规划实务与案例 28. 债券和股票的不同点包括（ ）。 A、 发行主体B、 期限C、 风险程度D、 会计处理 正确答案：ABCD
解析： 债券与股票比较 （2） 相同点：有价债券 （2） 不同点： 发行主体 、发行人与持有者的关系 、期限不同 、价格稳定不同 、风险程度不同 、会计处理不同
题号：Qhx010102 所属课程： 理财规划实务与案例
27. 通常反映货币市场基金收益率高低有两个指标，即（ ）。 A、 7日年化收益率B、 每万份基金单位收益 C、 久期 D、 单位净值 E、 赎回费率的高低 正确答案：AB
解析： 货币市场基金的两个衡量收益的指标是：7日年化收益率、每万份基金单位收益。
练习题库：家庭财务决定中的行为特性分析 第1部分 判断题
题号：Qhx010464 所属课程： 家庭财务决定中的行为特性分析
1. 本课程中，把家庭生命周期分为单身期、筑巢期、满巢期、空巢期等四个阶段。
A、 对B、 错 正确答案：B
解析： 在本课程中，我们把家庭生命周期分为单身期、筑巢期、雏鹰期、满巢期、空巢期等五个阶段。其中，因为家庭里从孩子出生到九年制义务教育结束的空巢期，与孩子进入到高中教育直至财务独立的满巢期，具体有较大的财务需求特点。
题号：Qhx010467 所属课程： 家庭财务决定中的行为特性分析
2. 本课程认为身处满巢期的父母往往也是处于事业高峰期，因此，会积极规划投资、保险和退休，同时子女教育进入冲刺阶段。 A、 对B、 错
正确答案：A 解析： 本课程认为身处满巢期的父母往往也是处于事
业高峰期，因此，会积极规划投资、保险和退休后的
生活；高考、留学和大学支出成为家庭在子女教育方
面最关键考虑因素。 题号：Qhx010468 所属课程： 家庭财务决定中的行为特性分析
3. 本课程认为进入空巢期后，家庭支出将大幅减少，因此可以高枕无忧。 A、 对B、 错 正确答案：B
解析： 本课程认为进入到空巢期后的父母往往也即将
退休或者已经退休，有更多的时间进行消费，支出未必一定会大幅下降；尤其是进入到退休阶段，收入大
幅减少，往往还对未来的生活品质是否能得以保障感
到忧虑。 题号：Qhx010466 所属课程： 家庭财务决定中的行为特性分析
4. 本课程认为家庭财务责任大、财务压力大、收入情况得到逐步改善等因素是雏鹰期非常重要的特征。 A、 对B、 错 正确答案：A
解析： 本课程中，雏鹰期（从积极准备孩子分娩到九年制义务教育结束这个阶段），家庭财务责任和压力都比较大，但收入情况逐步得到改善，子女教育往往成为大部分家庭最主要的财务目标。
题号：Qhx010465 所属课程： 家庭财务决定中的行为特性分析