13.财务方案 1.财务方案概述
我们已按照招标文件的要求提交了完整的财务方案（附后）并承诺：本概述已完整准确地体现了财务方案各部分之核心内容，如存在概述与财务方案主体内容不一致之处，以后者为准。
阜阳市城区水系综合整治（含黑臭水体治理）PPP项目总投资估算为47.87亿元（不含征地拆迁），我们根据阜阳市城区水系综合整治（含黑臭水体治理）PPP项目（标段一）招标文件（以下简称招标文件）、阜阳市城区水系综合整治（含黑臭水体治理）标段一PPP项目协议（以下简称PPP协议）中相关要求和约定，设计本财务方案。此方案中包含项目公司组建、投融资计划、融资交割计划、资金保障措施以及较详细的各项财务测算。
如中建联合体中标，将在中标后在规定的期限内与阜阳市住房和城乡建设委员会签订投资协议，并与政府出资人代表阜阳市建设投资控股集团有限公司共同组建项目公司——中建水务阜阳投资有限公司。 由项目公司与阜阳市住房和城乡建设委员会签订特许协议，负责本项目的设计、投资、建设和运营。
在本方案的投融资计划中，我们根据投资估算，设计了项目的资金结构，合理安排资金计划和筹措，并制定出详细方案，明确了资金来源，确定了资金交割和其他重大事件时间点。对资金的使用列明计划，并就我公司的实际财务情况，提出了一系列的资金保障措施。我们还分析了融资风险，并就这些可能出现的风险，准备了紧急应对预案。
根据招标人提供的参考资料，以及中建联合体各方对项目的调研和理解，本项目基本假设条件为：建筑安装工程费下浮率10%；可用性服务费绩效考核挂钩率按30%考虑；绩效考核得分系数为1。相关税率选取：项目公司增值税率6%（根据正在运行的类似PPP项目），所得税税率25%，建筑业增值税率11%，增值税附加税率12%。
基于假设条件、税率条件、初步设计概算，以及中建联合体项目施工组、
1791