见的确定是否恰当，相关的披露是否一致。 公 司 1、 审计约定事项是否已实现； （所） 2、 重领 导 意 见 要审计程序的制定与实施是否恰当； 3、 重点审计领域的
测试是否充分； 4、 重点审计依据是否充分、适当； 5、 重要审计事项是否恰当； 6、 审计意见的确定是否恰当，审计报告的表述是否规
范。
审计过程中重大问题请示报告
索引号1—3 年 月 日 金额单位：元 委托单位名称： 执行的会计制度 承办部门 项目负责人 所属会计年度 业务类型
提请决定的主要问题及初步处理意见 部门经理意见
公司（所）领导意见