江西省：南昌
安徽省：合肥、黄山
浙江省：杭州、宁波、温州 江苏省：南京、苏州 山东省：济南、青岛 辽宁省：沈阳、大连 吉林省：长春、吉林 黑龙江省：哈尔滨 青海省：西宁 新疆区：乌鲁木齐 甘肃省：兰州 宁夏区：银川 西藏区：拉萨
3、 B类地区：除特级地区、A类地区以外的地区。 4、 关于坐飞机的规定：
（1） BAND1-3级别员工出差若两地距离乘最快火车超过12小时的，可以乘坐飞机； （2） BAND4级别以上人员出差若两地距离乘最快火车超过10小时的，可以成飞机 （3） BAND6级别（以上）人员乘坐飞机单程飞行超过5小时（含）可以乘坐飞机公
务舱；本规定为单程，对联程出差不适用；
（4） 不在上述时间段内的不能乘坐飞机；但以下情况可以乘坐飞机（不用走标准流
程）：
? 乘坐4折（含）以下机票的飞机
? 紧急特殊请款下经系统负责人（或业务总监）批准后可乘坐4折以上折扣
的飞机
? 如果和领导一同出差，领导的标准是允许乘坐飞机时，备注栏也注明了原
因
（5） 员工乘坐飞机应通过公司统一订票，并由公司与航空公司同意结算；特殊情况
可以自行购票，但要争取最低折扣机票，并在报销时附加说明；
（6） 报销时需同时提供行程单和登机牌 5、 关于乘坐火车的规定
（1） BAND1-3人员，原则上不允许乘坐“高级软卧、动车组软卧”或成本更高的火
车，如因为业务需要乘坐，需要走超标流程。
（2） 为提高工作效率和节约经费，提倡出差人员乘坐夕发朝至列车，出差人员乘坐
夕发朝至列车硬卧的，按乘车次数每次另外补助100元；选择乘坐夕发朝至列车软卧的，不享受“夕发朝至”补助。夕发朝至是指夜间乘坐火车，次日凌晨到达。
（3） 火车订票费应符合当地通常的订票费标准，如有特殊情况，须详细说明订票费
超额原因。与乘坐火车相关的行李打包费可以根据需要报销；而音乐茶座费，优先通行费等费用不允许报销
（4） 出差人员乘坐4小时以上硬座按照硬座票价（不包含订票费）的50%补贴其本
人。
（5） 对超标准乘坐飞机而没有走超标准流程，但申请时注明只按火车标准报销时，
可以按照火车票票价标准报销，给予通过，但不考虑火车票订票费等其他费用；
6、 关于乘坐长途巴士的规定
（1） 城际间均应提供标准的机器打印发票来报销，如无机打发票，则应以标准的机
打票价格来报销；如果申请报销的金额大于机器打印的发票价格，则应详细注明原因
（2） 对价格远远高于普通巴士费的发票，应注明时候为租车费用，如是租车，则应
备注栏详细注明，并走超标准审批程序。
7、 关于住宿费报销规定
（1） 上表中住宿标准按每次实际住宿标准计算，报销的住宿费仅指房费，其他费用
或自费项目一律不予在此项报销；
（2） 同性两人共同出差按一标准间计算，不允许多人累计计算； （3） 住宿天数一般应小于出差天数，乘坐夕发朝至火车往返应在减除2个住宿天数；
住宿地应与差旅目的地一直，且住宿天数应与火车票、飞机票日期计算出来的应住天数不冲突；
（4） 住宿费发票应为酒店宾馆招待所的发票；住宿费报销需要同时提交“住宿结算
清单”，对于出差偏远地区不能取得清单的情况，请自行说明。
8、 关于伙食补助费用报销的规定、
（1） 差旅期间的招待餐费不扣减伙食补助，其招待餐费按公司客户招待费制度执行； （2） 参加挥舞活动，食宿由主办方全包时，公司不在给予伙食补助，原则上包1餐
不扣补助，包2餐扣0.5天补助，包3餐扣1天补助，以此类推。在报销时提交人应主动扣除相应补助。
9、 关于差旅期间发生的市内交通报销的规定
（1） 差旅费中的市内交通费的标准不包含进出车站、码头、机场发生的交通费。进
出车站、码头、机场发生的交通费可据实报销，但日期须与火车、飞机等的日期符合；
（2） 如果出发或返回当日所带行李较多，可报销一次当日才家往返公司的出租车票，
票面日期同样须与出发当日的火车、飞机票面日期联系上，并占用当日交通费标准；
（3） 目的地的出租车费、公共交通费，票据日期须与出差期间完全相符； （4） 每张出租车票的抬头，须与差旅地点一致；
（5） 不允许以交通充值卡发票报销出租车费或公共交通车费。 10、 关于差旅途中发生的其他费用报销的规定
（1） 餐费：差旅费中一律不允许报销任何餐费，因业务需要发生的招待费用，可与
当月招待费或加班餐费一起报销；
（2） 上网费用和电话费：对某些不具备免费上网条件的宾馆，如果因业务需要发生
的上网费，可以酌情报销；但如果有电话费发生，不管额度大小，应一律单独开具发票，并入当月手机费中报销。
11、 关于超标准报销的规定
（1） 超标准乘坐交通工具应该由部门经理事前邮件审批同意，特殊情况下，可以先
电话确认，事后批补；报销时必须走超标准流程，备注栏说明超标原因，同时必须打印部门经理审批同意的邮件作为报销附件
（2） 走超标准流程报销时，由系统负责人（或业务总监）、财务管理部管理会计经理
共同审批；
12、 关于差旅途中顺道办理个人私事，除事前需要领导批准外，其间所耗去的资源，
在差旅费报销时需要特别说明，并在报销金额中予以扣除。
六、市内交通费现金支出制度
第一条 定义与说明
市内交通费指员工在工作时间里外出办理公司及工作日延时工作至20：00后和节假日加班乘坐交通工具而发生的交通费用
财务部门根据部门预算对实际发生的费用进行审核控制 市内交通费在报销时分为两个子模块，即外出办事和加班。外出办事模块专门用于报销工作时间里外出办理公司而发生的交通费用，加班专门用于工作日延时工作至20:00后和节假日加班而发生的交通费用，报销加班发生的交通费用要把HR考勤系统统计的加班申请表作为报销附件。
报销时不允许员工将所有出租车票合并成一个金额填写申请，必须按单张出租车发票以日期顺序逐行填写报销清单。
市内交通费不限定单张发票的额度，但对于单张发票金额超过100元，应在备注栏详细注明原因
第二条 审批流程
基本流程为：申请人填写报销单 部门级（含）以上直接负责人审批 授权批准人审批 财务稽核 出纳付款 集团总裁/副总裁报销流程（预算内）：
申请人填写报销单 财务总监审批 财务稽核 出纳付款 集团总裁/副总裁报销流程（预算外）：
申请人填写报销单 CFO/CEO审批 财务稽核 出纳付款 董事长报销流程
申请人填写报销单 CEO审批 财务稽核 出纳付款 七、客户招待费现金支出制度
第一条 定义与说明
是指为生产、经营、管理创造良好外部环境，为维护外部关系而发生的餐费、礼品、旅游费、住宿费用等。但市场活动所赠送的礼品，费用应计入市场费用。各部门要严格控制客户招待费支出，严禁以客户招待费名义报销个人费用。 客户招待费报销要求按次逐行填写报销清单，不允许将多次招待费用合并成一个金额填列报销。注意发票和招待明细的匹配。 第二条 标准 1、 相关说明：
对于有标准人员：客户招待费实行实名制，谁经手谁报销，计入个人费用额度，标准内据实报销。业务招待费实行每月一次报销制，报销时注明原因和招待对象，超过限额的部分须由系统负责人（或业务总监）、管理会计部经理共同批准后方可报销。
对于没有标准人员：报销时受部门预算控制。超过预算的部门须由系统负责人（或业务总监），管理部会计部经理共同批准后方可报销。
报销时需在支出证明单上注明招待人姓名、公司、职务、应酬的性质和目的、陪同人员等相关信息。 2、 标准：
人员级别 BAND7-8 BAND6 BAND5 BAND4 分销经理、销售主管、分销主管 销售代表 DSR人员 其他 标准/月（人民币：元） 预算内 6000 5000 3000 2000 1000 300 据实报销 第三条 审批流程
基本流程为：申请人填写报销单 部门级（含）以上直接负责人审批 授权批准人审批 财务稽核 出纳付款 集团总裁/副总裁报销流程（预算内）：申请人填写报销单 财务总监审批 财务稽核 出纳付款
集团总裁/副总裁报销流程（预算外）：申请人填写报销单 CFO/CEO审批 财务稽核 出纳付款
董事长报销流程（预算外）：申请人填写报销单 CEO审批 财务稽核 出纳付款
第四条 加班餐费现金支出制度 标准为每人每次不超过RMB 30元 八、通讯费现金支出制度
第一条 定义
员工使用通讯工作而发生的费用，包括月租费、占频费、各种通话费、IP长途费、短消息、无线上网费等基本通讯费用，包括固定电话费和移动电话费用报销。移动电话费用按个人标准限额实报实销。固定电话费用据实报销，但受部门预算控制。 第二条 移动电话费用标准 人员级别 BNAD7-8 BAND6 BAND5 BAND4 BAND1-3 销售系统人员标准为： 人员级别 BAND7-8 BAND6 BAND5 BAND4 销售主管、分销主管、分销经理 销售代表 DSR人员 BAND1-3 第三条 相关规定 标准/月（人民币：元） 实报实销 1000 800 600 500 400 200 150/300 标准/月（人民币：元） 实报实销 800 650 500 120/250 （一） 申请标准
1、 BAND1-3人员申请低标报销标准的人员需本人提出申请，经部门经理审批后，会计
管理部稽核会计在网上支付系统中备案后方可报销；申请高标的报销标准申请，经部门经理和系统负责人（或业务总监）审批后，会计管理部稽核会计在网上支付系统中备案后方可报销
2、 由于业务变化由员工所在部门及时办理变更申请
3、 销售代表、销售主管、分销主管、分销经理有本人提出申请，部门经理和系统负责
人（或业务总监）审批后，会计管理部稽核会计在网上支付系统中维护后可按相应标准报销手机费
4、 个别特殊岗位如果由于特殊工作需要申请适当上浮手机费报销标准，经部门经理和
系统负责人（或业务总监），财务总监审批后，会计管理部稽核会计在网上支付系统中维护后方可按相应报销标准报销手机费。
5、 女员工在休产假期间，通讯费一律按100元/月标准报销。
6、 对于BAND4级别（含）以上有确定标准的人员不用申请手机费标准，直接由会计
管理部稽核会计在网上支付系统中维护相应的标准。 7、 有关无线上网费用报销的规定：
（1） 无线上网费用不占个人移动电话费额度标准
（2） BAND4级别（含）以上人员可申请无线上网卡，通过公司信息部门统一办理，
公司将争取最大优惠，标准不超过158元/月
（二） 报销说明
1、 电话费可以多月（发票有效期限为3个月）合并报销，报销额度可以参照个人几个
月累计的话费标准
2、 差旅期间发生的电话费单独开发票，和当月手机费一并报销，超出手机费报销标准
部门不予报销，或者走超标准流程进行审批。
3、 手机费应该提供标准的银行缴费单或电信部门出具的话费账单作为报销凭据，如果
是无月租费手机，可以以充值卡发票来实报实销，但要有话费清单作为附件。 4、 每次报销的手机费发票应一致，不可以将银行缴费单和充值卡发票合并报销，除非
发生换号或换卡时才可以，且应该有相应的原因说明。
5、 员工提供的电话费结算单据上面所显示的信息如与事实不符，请申请人给予解释。 第四条 审批流程
基本流程：申请人填写报销单 部门级（含）以上直接负责人审批 授权批准人审批 财务稽核 出纳付款 集团总裁/副总裁报销流程（预算内）：申请人填写报销单 财务总监审批 财务稽核 出纳付款 集团总裁/副总裁报销流程（预算外）：申请人填写报销单 CFO/CEO审批 财务稽核 出纳付款
董事长报销流程：申请人填写报销单 CEO审批 财务稽核 出纳付款 九、固定资产类现金支出制度
第一条 定义与说明
1、 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：
（1） 为生产商品、提供劳务、出租或者经营管理而持有； （2） 使用寿命超过一个会计年度。 具体包括下列有形资产：
（1） 使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、