第二条 审核要点
本票委托书要素是否填写齐全、清晰；大小写金额是否一致；申请人签章是否符合规定。
填明“现金”字样的，收款人和申请人是否均为个人，是否填制现金缴款单，将现金存入应解汇款专户。
第三条 处理流程 柜员记帐岗
(1) 进行帐务处理，并在本票申请书各联次上盖章； (2) 将本票申请书回单联交客户凭以领取本票；
(3) 保管空白本票，打印空白本票后，将本票交柜员复核岗 。 柜员复核岗
复核本票申请书的帐务处理。 专用章保管员
在本票第二联加盖本票专用章、个人名章，客户在本票第一联签收；第二联交记帐岗留存。
第四条 要点提示
本票申请书的备注栏内注明“不得转让”的，出票行应当在本票正面注明。
申请人或收款人为单位的，不得签发现金本票。 加强对印鉴的核验，防止凭假印鉴盗用银行资金。
第二节 兑付银行本票
第一条 受理凭证 银行本票、进帐单 第二条 审核要点
本票是否真实，是否超过提示付款期限。
持票人是否在本行开户,与进账单上的名称是否相符。出票行签章是否合规。
本票必须记载事项是否齐全，可更改事项的是否由原记载人签章证明。
现金银行本票持票人签章、证件号码及发证机关是否与交验和复印留存的身份证件一致；委托他人办理的，委托人是否作成“委托收款”背书且符合规定，同时交验并留存委托双方的身份证件。
第三条 处理流程 柜员记帐岗
帐务录入处理。进帐单作贷方凭证，本票作借方凭证，本票卡片作附件。
柜员复核岗
复核岗处理成功后，将进账单回单联交给客户，如为现金本票的，由复核岗将本票款转入应解汇款户，由客户填写支款凭条并签章，经分支行营运专员签章确认后，交柜员记帐岗处理；
第四条 要点提示
银行本票上未划去“现金”和“转账”字样的，一律按照转账办理。
兑付银行本票时，认真审核票据和印章的真实性，以防止伪造、变造票据或伪造印鉴盗取客户资金。
现金银行本票应由本票出票行兑付，当地人行另有规定的从其规定。
第三节 银行本票未用退回
第一条 受理凭证
银行本票、进帐单、未用退回申请。 第二条 审核要点
审核本票是否为本行签发，调阅底卡，是否与底卡内容一致。 申请人为单位的，未用退回申请上的公章是否与预留银行印鉴相符，申请人为个人的，签章是否与出具的身份证件名称一致。
本票与进帐单持票人、金额是否相符，进帐单各要素是否合规填写。
第三条 处理流程 1、柜员记帐岗
审核未用退回申请书上的公章是否与预留印鉴相符，如相符注明“印符” 字样和加盖个人名章；
在本票、进帐单上盖章，在本票上注明“未用退回”字样； 2、柜员复核岗
复核岗处理成功后，将进账单回单联交给客户，如为现金本票的，由复核岗将本票款转入应解汇款户，由客户填写支款凭条并签章，经分支行营运专员签章确认后，交柜员记帐岗处理。
第四条 要点提示
只有现金银行本票才能退付现金。
如申请人持过期银行本票办理的，还需再出具过期付款申请。 已做背书转让或持票人已在提示付款人签章处签章的本票如需办理未用退回的，按当地人行的规定处理。
认真审核票据和印章的真实性，以防止伪造、变造票据或伪造印鉴盗取客户资金。
第四节 银行本票过期付款
第一条 受理凭证
本票、进帐单、过期付款申请 第二条 审核要点
审核本票是否为本行签发，调阅底卡，是否与底卡内容一致。 持票人是否在过期付款申请上签章；申请人为单位的，公章名称是否与持票人相符；申请人在本行开户的，公章及提示付款签章是否与预留印鉴相符；申请人为个人的，是否与出具身份证件名称一致。
持票人提交的银行本票是否在票据权利时效内。 第三条 处理流程 柜员记帐岗
（1）帐务录入处理。进帐单作贷方凭证，本票作借方凭证，本票卡片作附件。
（2）本票、进帐单上盖章，将本票、进帐单入帐联和过期付款申请提交至复核岗。
柜员复核岗
复核岗处理成功后，将进账单回单联交给客户；
如为现金本票的，将本票款转入应解汇款户，由客户填写支款凭条并签章，经分支行营运专员签章确认后，交记帐岗处理。
第四条 要点提示
持票人只能在超过提示付款期限、在票据权利时效内作出说明，并提供相关证明及有效证件，方可向出票银行提示付款。
第四章 银行汇票业务
本章业务需要委托代理行办理，具体操作流程参照与代理行的相关协议。
第一节 签发银行汇票
第一条 受理凭证 汇票委托书
第二条 审核要点
汇票委托书要素是否填写齐全,大小写金额是否一致,出票人签章是否与印鉴相符。
填明“现金”字样的，收款人和申请人是否均为个人且缴存现金。 如客户要求不得转让的，是否在汇票委托书备注栏注明“不得转让”字样。
第三条 处理流程 柜员记帐岗
（1）在汇票委托书各联次上盖章，将汇票委托书第二、三联提交至复核岗；
（2）回单联交客户凭以领取汇票；
（3）打印空白汇票后，将汇票交柜员复核岗。 柜员复核岗
（1）复核汇票申请书的帐务处理。
（2）加编银行汇票密押，密押记载在“密押”栏内。 专用章保管员
在银行汇票第二联加盖汇票专用章及个人名章，将第二联银行汇票交客户，客户在汇票第一联签收；第一联交记帐岗留存。
第四条 要点提示
汇票委托书的备注栏内注明“不得转让”的，出票行应在汇票正面注明。
收款人和申请人均为个人时，方可签发现金汇票，且收款人所在地必须有我行网点。
加强对印鉴的核验，防止伪造印鉴盗用银行资金。
第二节 兑付银行汇票
第一条 受理凭证 银行汇票和进帐单 第二条 审核要点
银行汇票是否真实、完整和一致，是否超过提示付款期限。 持票人是否在本行开户，与进账单上持票人名称是否相符；背书是否符合规定，提示付款签章是否合规。
出票行的签章是否符合规定。 汇票必须记载事项是否齐全，可更改事项的是否由原记载人签章证明。银行汇票的实际结算金额大小写是否一致，是否在出票金额以内，与进账单金额是否一致，多余金额结计是否正确，全额进账的，多余金额栏填“—0—”。
如为现金银行汇票 ，还需审核持票人签章、证件号码及发证机关是否与交验和复印留存的身份证件一致；如委托他人办理的，委托人是否作“委托收款”背书，背书是否符合规定，同时交验并留存委托双方的身份证件。
第三条 处理流程 柜员记帐岗
在汇票、进帐单盖章，将汇票及进帐单入帐联传递给复核岗。 柜员复核岗
处理成功后，由记帐岗将进帐单回单联交客户。如为现金汇票，复核岗将汇票款转入应解汇款户，由客户填写支款凭条并签章，经分支行营运专员签章确认后，交柜员记帐岗处理。
第四条 要点提示
客户尚有未结清的银行汇票，系统不允许客户销户。
汇票如有印章模糊、密押有误等情况的，应向出票行及时查询，待对方行查复补来正确的印章、密押后再做兑付处理。
记帐员应指定人员定期检查汇票登记簿，如有多余款项，应填制特种转账贷方凭证，注明原汇票号码及“补制汇票多余款回单”字样，交客户作回单；如有超过汇票付款期限尚未付款的，应当主动与申请人联系处理。
应加强对汇票水印等防伪特征及汇票专用章的审核。 银行汇票的实际结算金额不能更改，更改实际结算金额的票据无效。