银行券，就可以减少相应数额的其他负债，使资产总额等于负债总额。所以流通中的现金是中央银行的一种负债。
5. 中央银行制度有哪些类型？这些类型各有哪些代表性的国家？
答：根据中央银行组织形式和组织结构的不同，可以将中央银行制度分成四种类型。
第一种类型，单一中央银行制，是最主要、最典型的中央银行制度形式。它是指国家设立专门的中央银行机构，使之与一般的商业银行业务相分离，而纯粹地行使各项中央银行职能。单一中央银行制又可分为一元式和二元式两种类型。世界上大多数国家，的英国、日本、法国的中央银行都采取一元式。中国自1984年之后也实行这种中央银行制度。美国、德国等国家实行二元式。
第二种类型，复合中央银行制，是指在一国之内，不设立专门的中央银行，而是由一家大银行来同时扮演商业银行相中央银行两种角色，也就是所谓的“一身二任”。复合中央银行制主要存在于过去的苏联和东欧等国家。我国在1983年以前也实行这种中央银行制度。
第三种类型，跨国中央银行制，是指两个以上的主权国家设立共同的中央银行。它一般是与一定的货币联盟联系在一起的。例如西非的贝宁、科特迪瓦、尼日尔、塞内加尔、多哥和上沃尔特等六个国家组成了西非货币联盟，并在联盟内设立了共同的中央银行——西非国家中央银行。类似的跨国中央银行还有中非货币联盟设立的中非中央银行，以及东加勒比海货币管理局等。此外，欧洲联盟也已实行货币同盟，建立了统一的中央银行。
第四种类型，准中央银行制，是指某些国家或地区没有建立通常意义上的中央银行，而只设有类似中央银行的机构，或由政府授权某个或某几个商业银行行使部分中央银行职能助制度形式。例如在新加坡有两个类似中央银行的机构，即金融管理局与货币发行局，由它们配合行使中央银行职能。中国香港、马尔代夫、利比里亚等国实行的也是准中央银行制。
6. 美国的联邦储备制度从哪些方面体现了权力制衡的原则？
答：首先，美国联邦储备系统的结构属于二元式的单一中央银行制。它是由三个主要组成部分构成的，即联邦级的联邦储备理事会（Board of Governors 0f the Federal Reserve System）、联邦公开市场委员会（Federal Open Market Committee，FOMC）和地方级的12家联邦储备银行及其分支机构。联邦储备理事会是联邦储备系统的最高机构，它由7名理事组成（他们大多是职业经济学家），由总统征得参议院同意后任命，每一理事任期14年。届满后不再连任，并且任期互相错开。
其次，由于公开市场业务在联邦储备系统实施其货币政策过程中的重要性。联邦公开市场委员会也就成为联邦储备系统内—个重要的决策中心。该委员会由l2名委员组成，其中包括7名联邦储备理事会理事。5名联邦储备银行行长（其中纽约联邦储备银行行长为委员会的必然成员，其余ll家联邦储备银行的行长则轮流占据其余的4个席位）。联邦储备理事会主席同时兼任联邦公开市场委员会主席。
再次，按各联邦储备区设立的12家储备银行都由9名兼职董事组成的董事会来管理。这些董事被分为A、B、C三类，每类各3名。A类董事由会员银行推选产生，他们本人也是银行家。B类董事可以不是银行的官员或职员，他们也可以由会员银行推选产生，但通常是由联邦储备银行行长向会员银行推荐的。c类董事不由会员银行推选，而是由联邦储备理事会任命，其中的两名将分别担任董事会的主席和副主席。董事会的重要职责之一是选举产生各联邦储备银行的行长，但行长的正式任命必须经过联邦储备理事会的同意。
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7. 试分析我国中央银行的分支机构设置中存在哪些问题？
答：第一，分支机构设置过细，不仅造成机构重复，浪费了大批人力、物力、时力，而且人为制造了地区之间交流的障碍。有些地区的经济交往本来非常密切，但是因为分属不同的人民银行分支机构，许多问题要由两地的人民银行协商解决。
第二，各地区的经济发达程度存在很大差异，人民银行的业务量也就各不相同，但却都是一套班子。因而发达地区的人民银行不胜重负，而落后地区的人民银行则人浮于事。
第三，人民银行分支机构设置过细为各级政府部门不合理地干预银行工作提供了便利条件。虽然人民银行的分支机构应归上一级人民银行垂直领导，但它们往往同所在地区有着千丝万缕的联系，从而使总行的统一领导受到严重的削弱。
金融机构与金融市场
单元测试题
一.名词解释 (每题 4分，共20分)
1． 间接金融
2． 商业银行表外业务 3． 银行资本金充足率 4． 期权
5． 政治商业周期理论
二.单项或多项选择 (每题 2分，共20分)
1．货币市场工具包括以下类型：（ ）
A． 短期国债 B．可转让定期存单 C．股票 D．银行承兑汇票
2. 衍生金融工具包括（ ）
B． 远期合约 B．期货合约 C．期权合约 D．认股权证
3. 以下那项不是近年来商业银行发展的趋势（ ）
C． 集中化 B．全能化 C．地域化 D．电子化
4. 商业银行的资产包括（ ）
D． 准备金 B．收款过程中的现金 C．借款 D．证券
5. 对商业银行的监管的目标是（ ）
E． 维护银行业的稳定 B．维护存款人的利益
C．加强对货币政策的控制 D．加强政府对资金流向的引导
6．1988年《巴塞尔协议》规定的资本充足率要求，即银行资本同银行加权风险资产
的比率和核心资本的比率分别应达（ ）
A．10% 5% B．100% 75% C．8% 4% D．25% 20%
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7．投资银行承销证券的方式不包括（ ） A．代销 B．助销 C．包销 D．转销
8．以下哪些操作可以实现套期保值（ ）
A． 现货市场上先买后卖，期货市场上也先买后卖 B． 现货市场上先卖后买，期货市场上也先卖后买 C． 现货市场上先买后卖，期货市场上先卖后买
D． 现货市场上先卖后买，期货市场上先买后卖
9．中央银行的产生不是适应以下哪些方面的需要（ ） A． 货币统一的需要 B．票据清算的需要 C． 最后贷款人的需要 D．支持财政的需要
10．各国中央银行制度的类型可以分为（ ）
A． 单一中央银行制B．复合中央银行制C．跨国中央银行制D．准中央银行制
三. 判断正误并说明原因 (每题 4分，共20分)
1．由于资金供求双方可以通过直接金融直接进行交易，所以金融中介机构没有存在的必要。
2．在商业银行的资产管理中流动性是一项重要原则，因此商业银行应该保留尽可能多的现金准备。 3．《巴塞尔协议》规定计算银行资本金充足率不必考虑表外资产。 4．股票指数期货是纯粹的数字游戏，没有任何实际意义。 5． 由于现代中央银行是国家机构的一部分，所以中央银行可以向财政部提供直接贷款，弥补财政赤字。
四. 计算题 (每题 10分，共20分)
1．美国某商业银行的资产负债表如下所示，该银行没有任何表外业务，它是否达到《巴塞尔协议》的要求？
资产（单位：百万美元） 负债（单位：百万美元） 库存现金 900 存款总额 15000 美国联邦政府担保的债权 6600 借款总额 4200 对亚洲开发银行的债权 2500 资本总额 800
住宅抵押贷款 3000 核心资本 400 本银行的固定资产 7000 附属资本 400
资产总额 20000 负债总额 20000
2．某投资者在8月1日购买了12月1日到期的欧式美元看跌期权l000万美元，协议
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价格为$1＝DM 1.7000，期权费为每美元0. 06德国马克。若12月1日的即期汇率为：
（1） $1＝DM1.7100 （2） $1＝DM l.6000 （3） $1= DM 1.6800
则上述三种情形中，该投资者的损益分别为多少？
五．问答题 （10分）
1．商业银行的资产和负债一般包括那些内容，并分别解释？ 2．试述我国中央银行演变的历程。
六．论述题 （10分）
2002年2月5日至7日全国金融工作会议在北京举行，会议对下一阶段的金融工作进行全面部署，对加强金融监管、推进国有商业银行改革等重点任务提出了具体要求。会议强调，必须把银行办成现代金融企业，推进国有独资商业银行的综合改革是整个金融改革的重点。请结合《货币银行学》第二编所学内容，谈谈你对加强国有商业银行改革的紧迫性和改革方案的看法。
金融机构与金融市场 单元测试题答案
一．名词解释
1．间接金融：资金的盈余单位和短缺单位不发生直接的关系，而是分别同金融中介机构发生一笔独立的交易，由金融中介机构发挥吸收资金和分配资金的功能。
2．商业银行表外业务：是指对银行的资产负债表没有直接影响，但却能够为银行带来额外收益，同时也使银行承受额外风险的经营活动。
3．银行资本金充足率：银行资本与银行加权风险资产总额的比率。
4．期权：期持有者在一定的时间内以既定的价格向期权的出售者买入（买入期权）或卖出（卖出期权）一定数量的商品、证券或期货的权利。
5．政治商业周期理论：这是一种来描述政治家行为对经济活动的影响的理论。该理论认为，在选举之前，政府倾向于采取扩张性的货币政策，从而降低失业率，以便获得选民的支持。到上台以后，再采取紧缩性的政策来对付先前货币扩张所导致的通货膨胀和名义利率上升。直至下一任选举时，再重复先前的循环。
二．选择
1．ABD 2．ABCD 3．C 4．ABD 5．ABCD 6．C 7．D 8．CD 9．D 10．ABCD
三．判断正误并说明原因
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1．错误。直接金融存在严重不足，它要求盈余单位具备一定的专业知识和技能，它还要求盈余单位承担较高的风险，对于短缺单位来说，直接金融市场的门槛是很高的。通过金融中间机构进行交易可以减少信息成本、合约成本，可以通过多样化降低风险，可以实现期权的转换。所以并不是没有存在的必要。
2．错误。在满足流动性要求的前提下，力图使多余的现金资产减少到最低限度。流动性原则要求银行保留足够的现金准备，而盈利性原则又要求尽可能少持有多余的现金，因为它不能为银行带来收益。
3．错误。为了限制银行表外业务的过度膨胀，《巴塞尔协议》将表外业务纳入到银行风险管理的范围之内。
4．错误。股票指数期货能够为希望规避风险的人提供套期保值的手段，而且它能够防范系统性的股票市场风险。
5． 错误。中央银行不应该沦为弥补财政赤字的工具，多数发达国家都对中央银行向财
政部提供直接贷款或透支的数额或期限进行严格的限制。政府的财政赤字因该主要通过发行国债来弥补。《中国人民银行法》的第七条规定：“中国人民银行在国务院领导下依法独立执行货币政策，履行职责，开展业务，不受地方政府、各级政府部门、社会团体和个人的干涉。”第二十八条规定：“中国人民银行不得对政府财政透支，不得直接认购、包销国债和其他政府债券。”第二十九条规定：“中国人民银行不得向地方政府、各级政府部门提供贷款??”
四．计算题
1．答：表内加权风险资产额：
900×0%+6600×0%+2500×20%+3000×50%+7000×100%=9000（百万美元） 由于没有任何表外业务：
加权风险资产总额＝表内加权风险资产=9000（百万美元）
核心资本充足率＝核心资本÷加权风险资产总额×l00％=400/9000=4.4% 总资本充足率＝总资本÷加权风险资产总额×100％=800/9000=8.8%
《巴塞尔协议》要求各签约国国际性银行的资本充足率，也就是银行资本（核心资本加附属资本）同加权风险资产的比率必须达到8％，其中核心资本充足率，也就是核心资本同加权风险资产的比率，必须达到4％。因而该银行达到了要求。 2．（1）汇率上升，不行使期权，损失交易费用10，000，000*0.06=600，000德国马克 （2）10，000，000*（1.7000-1.6000）-10，000，000*0.06=400，000。汇率下降，
有盈利400，000德国马克。
（3） 10，000，000*（1.6800-1.7000）-10，000，000*0.06=-400，000
虽然汇率下降，但是不足于弥补交易费用，所以有亏损400，000德国马克
五．问答题
1．答：商业银行的资产一般包括以下几大项：一是准备金，即商业银行为了应付日常的提款要求而保留的流动性日常资产。二是收款过程中的现金，即支票清算过程中已记入商业银行的负债，但实际上商业银行还未收到的那部分现金。三是在其他银行的存款，也就是同业存款。四是证券，证券有利于利用闲置资金、加强流动性和降低风险。五是贷款，是一种流动性比较低的银行资产。六是其他资产，包括银行所拥有的实物资产。
商业银行的负债主要包括：一是支票存款，是一种流动性最高的负债，支票所有者可以随时支取，或向第三者开出支票，由第三者到开户行要求付款。二是非交
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