的，经公司业务部门确认，书面通知出票人来行销户。 （五）保证金账户计息
1、保证金账户计息原则上按活期计息。
2、对于各行重点客户和综合贡献度高的客户，若有特殊计息需求，可按照?关于发送中国银行人民币存贷款计结息管理办法的通知?（中银管[2005]96号）有关规定，按单位存款同档次利率计息。
保证金账户计息按照单位存款相应期限计息时，其存期不得超过6个月且保证金存款到期日不得迟于对应承兑汇票到期日。 （六）保证金账户检查监督
1、公司业务部门按承兑申请人设立保证金台账，并按照“商业汇票承兑协议”逐笔登记与之相对应的“保证金台账”；逐日与会计系统保证金余额核对相符。
“保证金台账”包含但不限于以下要素： （1）承兑协议编号、承兑协议金额； （2）承兑汇票号码、票面金额； （3）保证金账户账号； （4）保证金收取比例； （5）承兑汇票到期日；
（6）保证金每笔存入的金额及日期； （7）保证金支取、退还的金额及日期。
2、营业部（柜台）根据业务发生情况，依据国内支付结算系统“已冻结保证金余额表”、“保证金变动情况表”与会计系统“8401
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承兑汇票保证金”账户余额核对相符。
3、公司业务部门和营业部（柜台）应分别建立逐日与会计系统对账制度，确保会计系统“8401承兑保证金”核算码余额与国内支付结算系统报表及保证金台账相符。若发现不符，公司业务部门、营业部门应立即进行明细核对，查找原因，及时纠正。
4、各行会计结算/运营/综合管理部门应将银行承兑汇票保证金业务纳入日常检查的范畴，对其辖属分支机构银行承兑汇票业务保证金账户使用情况进行定期或不定期的检查与监督。
十四、承兑汇票凭证
（一）空白银行承兑汇票凭证管理依据?关于印发?中国银行有价单证管理办法（试行）、?中国银行重要空白凭证管理办法（试行）?及相应会计核算手续的通知?（中银财[2000]48号）以及?关于发送国内支付结算系统重要空白凭证业务相关管理规定的通知?（中银营[2007]12号）有关规定执行。
（二）承兑汇票凭证保管
1、银行承兑汇票凭证管理，实行证账分管，证印分管，建立出入库制度，坚持专人管库。
2、空白银行承兑汇票凭证由各行指定的专管部门负责。 3、银行承兑汇票凭证一律纳入备查登记类科目核算，建立“重要空白凭证登记簿”，详细登记银行承兑汇票凭证出、入库的数量、起讫号码和出入库日期，以一份一元为人民币假定价格登记备查登记类科目账。
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4、建立银行承兑汇票凭证出库预留印鉴制度。下级行必须向上级行凭证库预留印鉴。 （三）承兑汇票凭证领用
1、银行承兑汇票凭证的领用采取逐级申领的办法，建立严格逐级交接制，由下级行向上级行领用，严禁横向调剂。
2、未经批准办理银行承兑汇票承兑业务的分支机构不得领用银行承兑汇票。银行承兑汇票必须指定专人领用，非银行承兑汇票凭证管理人员不得领用银行承兑汇票凭证。严禁将银行承兑汇票凭证作教学实习和练习使用。
3、各行领取空白银行承兑汇票凭证时，领用行或本行业务部门必须填写“中国银行重要空白凭证领用单”。领用单上填明凭证名称、数量等并加盖预留印鉴，双人携带工作证前往。
4、各行根据本行承兑业务按需核定承兑汇票领用数量，承兑汇票库存量不能超过上季度月均使用量的20%，月均使用量20％的不足一本按一本领用；承兑汇票作废率应控制在月实际使用量的5%之内。
（四）承兑汇票凭证使用
1、承兑申请人办理承兑手续时，应填制“银行承兑汇票领用单”，加盖预留银行印鉴，并经公司业务部审核。营业部（柜台）人员应严格审核领用单上的签章是否与该客户预留银行签章一致。
2、营业部（柜台）对“商业汇票承兑协议”、“银行承兑汇票业务通知书”和“银行承兑汇票领用单”等审核无误后，在国内支付结算系统进行票据信息录入并打印承兑汇票凭证。
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3、承兑汇票凭证应按号码顺序逐份使用双面复写纸满面套打，未与客户签订承兑协议前不得预先打印给客户，空白承兑汇票不得预先盖章备用。不得自行在空白纸上打印承兑汇票内容。承兑汇票打印后经复核无误后，方可由客户在银行柜台当面核对并加盖预留印鉴，并登记“柜台售出凭证登记簿”。
4、银行承兑汇票凭证如打印错误，须于作废时逐联加盖“作废”戳记，并在“重要空白凭证登记簿”上注明作废日期、凭证号码，在备注栏注明“作废”字样，双人签章。将作废凭证第二联右上角号码剪下，粘贴在“重要空白凭证登记簿”上，作废的全套凭证作当日传票的附件装订保管，以便备查。
5、根据国内支付结算系统打印的“重要空白凭证出售登记单”、“重要空白凭证作废/销号清单”与“重要空白凭证登记簿”进行核对，并与该业务发生日的传票进行查实；根据国内支付结算系统打印“凭证日结清单”与“重要空白凭证登记簿”及留存空白银行承兑汇票凭证进行核对，确保领入、使用、作废凭证数量及号码等核对相符。
（五）空白银行承兑汇票凭证检查。
1、各级凭证保管和使用部门负责人每月应至少一次对空白银行承兑汇票凭证保管、领用、使用、作废情况进行逐笔检查，核对账实，并在“中国银行重要空白凭证查库登记簿”上作出检查记录，签章备查。
2、各级行应建立空白银行承兑汇票凭证定期检查制度，各级会计结算部门/运营部门/综合管理部门应会同监察、稽核、保卫等部门，
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对空白银行承兑汇票的领用、保管、使用情况应定期和不定期进行检查，以加强对本行及辖属各机构空白银行承兑汇票凭证的管理。
3、检查中发现银行承兑汇票凭证账实不符，应及时追查原因并逐级上报。
十五、承兑汇票查询查复
（一）承兑业务查询查复工作应遵循有疑必查、有查必复、复必详尽、切实处理的原则。根据?中国人民银行关于商业银行跨行银行承兑汇票查询、查复业务处理问题的通知?（银发[2002]63号）及 ?中国人民银行关于完善票据业务制度有关问题的通知?（银发[2005]235号）办理。
（二）查询查复方式
1、人民银行大额支付系统查询； 2、中国银行国内支付结算系统查询； 3、实地查询； 4、邮寄查询； 5、传真查询。
中行系统内承兑业务查询查复应使用国内支付结算系统查询方式，跨系统（同业间）承兑业务查询查复应使用人民银行大额支付系统查询。根据实际业务需要可采用实地查询或传真查询为系统查询辅助查询方式。不具备系统查询条件的，可采用邮寄方式查询。 （三）持票人办理承兑汇票查询应提交已签章的单位书面查询申请及承兑汇票原件，并填制“银行承兑汇票查询申请书”（附件（10））。
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