四、计算商业银行资金使用效率
（一）资金使用收益率
资金使用收益率=（各项利息收入+贴现费收入+投资收益）/(贷款余额+贴现+债券投资+央票+同业拆出） 我们银行的资金使用收益率 年份 1 2 3 各项利息收入(万） 贷款余额 8600 15900 24000 38600 102800 137900 国债 20000 20000 30000 央票 20000 资金使用收益率 10.94% 12.95% 14.29% 从上表中可以看出，我们银行的资金使用收益率主要受各项利息收入、贷款余额、国债、央票的影响。
我们逐个分析探讨，利息收入每年都在增加，且是我们银行资金使用收益率的唯一分子。再来谈谈贷款余额，我们在第二年的贷款最多，但是资金使用效率不是最高的，但是贷款余额对资金使用收益率影响算是比较大的。我们的沙盘模拟中商业银行主要靠发放贷款与吸收存款的差额赚钱（其他中间业务盈利也多，先暂
且不谈），贷款能发出去，我们才能获得利息，才能使资金运用起来。从沙盘里，我们更加清晰明确了贷款的重要性，只有把吸收的存款发放出去，使资金灵活运用起来。在这次沙盘中，国债是5年期的，提前兑付的代价特别大，所以基本属于无法流动的资产。设计这个国债，大概是为了考验同学们对流动性的敏感。因为开始的时候都以为可以国债可以提前兑付，然后提高流动性。不得不说，沙盘开始就要考虑很多真的很重要
央票的影响也非常大，央票的流动性较小，我们之后两年也没有关注央票这是我们的一个失误。
（二）可用资金成本率
可用资金成本率=（经营成本+∑每种资金来源*利率）/（吸收的存款额+权益资本-法定存款准备金-超额准备金） 年份 团队网点管理营销利息吸收存权益存款总额可用工资 运营费用 费用 成本 费 款额度 资本 的25% 资金成本率 1 2 3 1200 400 1000 100 1800 600 1000 300 1800 600 1000 800 3300 4800 9700 40000 31900 17500 87000 34800 24250 180000 36400 45000 6.40% 7.17% 7.81% 从上表可以看出我们银行三年的可用资金成本率差别不大，我们逐个分析影响。 团队工资，网点运营费是一起增加减少的。我们在第三年度实际还可以增加一个贷款团队，增加一个贷款团队费用不多，但是可以贷出去更多的额度。第四年的存款额度也不够，大概每个最后都有无数个后悔吧!沙盘模拟需要计算的就如同现实生活中需要计算的那样复杂，一定要努力做到比别人先预测到，抢占先机赢的机会才更大。
营销费用第三年相对来说投的太多。由于我们和B企业建立了长期的合作关系，但是他们的经营能力比较差，所以我们组希望通过较高的营销费用来获取较大的个人存款，而又因为我们没有过多的营销网点，即使以第二名的分数拿到存款，我们后期的对公存款就浪费了。而且就其营销费用就浪费了一些，如果营销费用低一点，成本也低下来了。
总体来讲，各种费用环环相扣影响着可用资金成本率。在银行决策贷款利率时，因首先考虑自身的可用资金成本率。当然我们这个沙盘模拟中，凭感觉决定贷款利率的更加多，但现实肯定是不行的。一个大的银行想要持续运营下去，需要考虑的因素远不止这么多，我们努力做到多方面考虑。
(三) 贷款定价上下限
如图所示，我们小组第二年和第三年的贷款最高利率分别为11%和13%，都是整个行业里贷款利率最低的，这也为我们银行收获了不少的利息。
（四）影响贷款定价的因素 1.资金成本
本行资金成本的组成情况如下：
团队 工资 经营成本 网点运营费 管理 费用 营销 费用
2.基准利率
各年度基准利率情况如下： 年份 贷款利率 第一年 8.00%
第二年 0 87000 15.00% 第三年 0 180000 15.00% 第二年 10.00% 第三年 11.00% 3.宏观经济情况
央票发行 新增个人存款 存款准备金率 第一年 20000 40000 15.00% 从以上指标来看，在第一年，货币市场流动性适中；第二年，较第一年个人存款额有所增加，从第三年开始，个人存款大幅增加，流动性泛滥，央行虽并未提高存款准备金率，但仍采取不发行央票的方式对其进行控制，但从实践看来，并不能起到完全控制的作用。
4.贷款期限
由于发放贷款会相应地降低银行的流动性，发放期限越长，对银行流动性的影响也就越大，因此客户贷款期限的长短也一部分地影响贷款利率的确定。作为银行，应灵活地将贷款期限与存款期限进行错配，避免长期贷款过多，而短期存款同样过多，出现流动性危机；以及避免短期贷款过少，而长期存款过多，增加资金使用成本，降低盈利能力的现象出现。
5.客户的资信水平
在发放贷款时，银行必须根据内部固有的评估体系对企业的资信水平进行全面评估，同时，通过侧面了解的方式来尽力获取较为全面的信息，避免由于信息不对称导致大量坏账的出现。对于资信水平相对较低，而又有条件寻求贷款的企业来讲，银行可通过权衡各方，进行合理的贷款利率定价。
6.市场竞争情况
目前银行间的贷款竞争几乎处于白热化状态，同层次的银行确定的贷款利率也相差不大，因此，出于竞争市场的考虑，银行不能一味追求自身利润，而盲目太高贷款利率，从而将自己置于不利地位。
（五）分析对企业贷款定价的理由 1.银行内部成本——决定下限
我行起初的经营路线是以行业较低的利率水平与企业形成长期合作关系，以保证能在未来几年时间内有合作客户。与此同时还可以吸引企业来我行办理存款、消费贷款等其他银行业务。在第二年，我们以这种策略成功盈利，在第三年我们继续采用这种策略，在贷款额度上取得更大的空间，以继续扩大贷款业务。
2.市场可接受水平——决定上限
我行贷款业务的主要对象是B企业，从企业经营状况来看，出于互惠共赢的原则，在第二年，我们以在同行业中较低的利率水平向他们发放了贷款。但从年末的经营报告来看，B企业出现了很大的亏损，但我们在保证不会有亏损的情况下，还是以较低的贷款利率给予他们贷款。
五、如何预警企业不良贷款率
不良贷款率指金融机构不良贷款占总贷款余额的比重。
预警不良贷款率，应严格执行人民银行贷款证管理制度和开户管理制度，同时加强管理，提高风险意识和信贷资金管理水平。首先要对贷款客户从其道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件进行分析，除此之外，还应结合企业财务报表数据，计算各种指标，判断企业的偿债能力以此预警不良贷款的情况。下面我们以B企业为例进行分析。
1.借款人自身情况分析
本次试验与我们合作的各企业其各位成员都有积极的参与，具备专业知识基础，有值得相信的道德品格。而B企业在第一年度是本银行的合作企业，该企业在期初有22000万资产，有较好的借款能力，故我公司与该公司商议了长期合作意向。