第一章财政的概念与财政的职能 第一节财政的概念 一、市场失灵及其主要表现[识记、领会] 1．市场与市场经济
市场是一种最具有效率的商品交易机制，这已经为经济发达国家几百年的经济发展史所证实，而且为各种经济学说所论证和肯定。在市场经济体制下，市场是一种资源配置系统，政府也是一种资源配置系统，二者共同构成社会资源配置体系。
市场经济是以市场机制作为调节经济运行的主导力量的经济制度。从纯粹意义上来说，社会化大生产阶段的经济制度只有两种——计划经济和市场经济，但就结果的主流来看，市场经济是能够将个体利益和社会(公众)利益有机结合起来，将社会发展的各种动力源泉最大限度凝合起来的、较理想的制度安排。
市场经济的制度基础是“经济人”的存在。经济人是追求个人利益最大化的理性人。
最富效率的市场经济只存在于完全竞争市场。完全竞争市场是指一种竞争不受任何阻碍和干扰的市场结构。在完全竞争市场上，每一个人不论是消费者，还是生产者，都谋求自身利益的最大化。完全竞争市场需要具备的基本条件包括：
(1)有足够多的买者和卖者。市场上有大量的买者和卖者，大家共同决定某种商品的价格水平，任何一个单独的买者都只是市场价格的被动接受者，而不能影响价格水平。
(2)要素自由流动。生产者都可以自由进入或退出该行业，不存在任何进入和退出障碍。
(3)信息完备且充分。参与市场活动的交易双方都占有充分的信息，并能够正确地使用这些信息。
(4)不存在交易成本和资源再配置成本。完全竞争市场描述的是一种无任何阻力和摩擦的市场，所有的交易和资源再配置都是零成本。
(5)交易中，生产行为和消费行为不存在外部性。完全竞争市场要求成本和效益内在化，产品生产者要负担全部成本，同时全部收益归生产者所有。
但是，现实的市场并不严格符合完全竞争市场的假定条件，完全竞争市场(也就是纯粹的市场机制)的运行结果也并不是十全十美的。这就是说，单纯的市场机制不
见得一定会导致资源配置的“帕累托最优”，政府的宏观调控也是现代市场经济体制的重要组成部分。
2．市场失灵
(注：此处考试出题频率较高，属于高频考点，一般容易出单选题、多选题、辨析题，考点频率★★★)
市场凋节是一种有效率的运行机制，但现实的市场经济在运行中存在着本身固有的缺陷和不足，经济学上称之为市场失灵。市场失灵也被称作市场缺陷或市场失败，是指纯粹市场机制的现实调节结果不能达到理想的状态。市场缺陷有两种类型：第一种是条件性市场缺陷，指现实的市场环境不符合纯粹市场经济所必需的条件假定。这类市场缺陷的存在，使得市场机制不具备充分发挥作：用的前提条件，自然不会达到理想的调节效果。第二种是原生性市场缺陷，指即使具备纯粹市场经济所需要的完整运行环境，市场机制的调节效果也有不尽如人意之处。
(1)条件性市场缺陷
①不完全竞争。市场机制的高效率依赖于完全竞争。众多交易主体的存在使任何一个买者和卖者都不具有控制市场供求和市场价格的能力。但在现实生活中，每一种商品都是有差别的，每一个厂商都具有某些潜在的垄断因素。规模效益、产品差别、地域限制、厂商串通，甚至是制度障碍(即行政性垄断)，使得部分市场极易产生垄断。垄断一旦产生，如果没有完备的法律约束体系和外部监督体系，垄断者就可以通过限制产量，抬高价格，使价格高于边际成本，获得垄断利润，从而丧失市场效率。
②外部效应。外部效应是指人们从事某项经济活动对他人产生的利益或损失的影响，但行为人并未获得应有的补偿或者支付相应的成本，即私人得益(损失)与社会得益(损失)之间的非一致性。更多内容请与QQ：索取
客观存在的外部效应必然使经济活动的社会效应(社会效应等于内部效应和外部效应之和)偏离内部效应，从而使市场经济的调节结果不可能符合总体效率原则。
外部效应有正外部效应和负外部效应之分。正外部效应的经济活动对他人产生积极的影响，无偿给他人带来利益。相反，产生负外部效应的活动则给他人带来消极的影响，对他人施加了成本，但并不为此而付出代价。
③信息不充分。市场经济高效率运行的条件之一是提供的信息是充分的，交易主体也能够正确地处理或接受。但实际上，这样的条件从来不曾具备过。生产者不能准确地知道消费者需要什么产品、需要多少，从而导致不时出现供给缺口或需求缺口；
消费者也可能在产品性能、销售价格等方面信息不灵，不能做出正确的购买判断。信息不充分不仅表现在交易双方共同具有的信息不完整上，尤其表现在交易双方信息的不对称上，即供给者往往比需求者占有更多的信息。某些供给者还采取种种手段，强化这种信息的不对称，甚至会造成恶意欺诈，其结果不可能实现资源配置的高效率。
④交易成本。在现实生活中，交易和资源再配置都是需要耗费资源或付出成本的。资源重新配置过程也是交易成本的付出过程。
⑤偏好不合理。个人偏好的合理性是保证市场竞争结果合理的前提。合理的个人偏好应将消费者的日前满足和长远满足结合起来，个人满足和社会满足统一起来。如果消费者偏好不合理，消费行为选择非理性，消费者就不能给物品以合理的价格评价，市场对资源的配置效率肯定较低。
(2)原生性市场缺陷
①收入分配不公。一个社会理想的收入分配结构应当是同时兼顾公平和效率的分配结构，收入分配虽有差距，但应控制在社会可以容许的范围之内。但纯粹由市场机制决定的分配结构却存在两极分化倾向。因为市场经济是按照各社会主体在财富生产中所做的贡献大小来分配收入的。收入分配不公的后果不仅与社会公平的目标相抵触，危及社会稳定，也会在宏观上影响经济效率，并最终威胁到市场机制本身的存在。
②经济波动与失衡。市场机制在微观层而，在社会化大生产的低级阶段，其调节效果可能比较完美。但在宏观层面，在社会化大生产的高级阶段。单纯的市场机制肯定会酿制经济波动，破坏经济效率。信息缺失、目光短浅、相互示范、盲目跟风等．使人们的行为选择极易雷同，在宏观上造成经济运行的波动与失衡，造成大量经济资源的浪费。更多内容请与QQ：索取
通过对市场失灵主要表现的分析可以看出，在理论上承认市场经济有效性的同时，也必须承认市场缺陷的普遍存在。政府力量(所谓“看得见的手”)的存在是现代市场经济和谐发展的必需条件。政府的作用对象主要是公共服务领域。政府活动的结果是向社会提供公共物品，满足社会的共同需要。 二、公共物品及其特征[识记、领会] 1．公共物品
(注：此处考试出题频率较高，属于高频考点，一般容易出单选题、多选题，考点频率★★★)
公共物品是指满足社会共同需要的产品和服务。美国著名经济学家萨缪尔森提出公共物品的概念：“每个人对这种物品的消费，都不会导致其他人对该种物品消费的减少。”
同私人物品相比，纯粹公共物品的根本特征是效用的不可分割性。私人物品消费带来的效用是可以在物品之间或消费者之间进行分割的，社会对某种私人物品的需求总量是所有个人需要量的总和，但纯粹公共物品的效用却只有一份，不可能在消费者之间进行分割。
在效用不可分割性的基础上，公共物品具有非排他性和非竞争性的特征，这和私人物品的排他性和竞争性形成鲜明对比。
(1)非排他性
非排他性是指在物品消费中，很难将其他消费者排除在该物品的消费利益之外。非排他性有两层含义：
①公共物品的提供者在技术上难以将不付费的消费者从受益者行列中排除出去，或者排除成本过高。
②任何人消费公共物品不排除别人同时消费。 (2)非竞争性
非竞争性是指消费者消费某物品时并不影响其他消费者从该物品中获得利益，消费者之间不存在利益上的冲突。非竞争性也有两层含义：
①一方面公共物品只能由国家独自“垄断式”提供，其他社会成员一般不直接参与公共物品的提供过程。
②另一方面指在一定区间内，公共物品边际成本是零，即消费者的增加不引起提供成本的增加。因此，公共物品不需要消费者通过出价竞争来获得消费权力。
公共物品最典型的特征是免费提供，这和私人物品的市场交换形成强烈对比。从直接意义上说，人们消费公共物品，无需付出代价，公共物品的消费权力和消费者的支付能力不发生任何关系，经济状况不同的社会成员都具有同等的公共物品消费权力。更多内容请与QQ：索取
公共物品根据产生原因的不同，可以分为两类：一类是天然性公共物品，这种物品因为具有效用的不可分割性，社会只能将其作为公共物品提供，如国防安全、社会稳定、环境保护和社会公正等；另一类是制度性公共物品，这种物品不具有效用的不可分割性，其之所以能够成为公共物品，完全是由国家根据自己的价值判断直接规定
的结果。由于制度性公共物品是国家根据自己对社会经济发展的判断人为规定的结果，故其存在范围是有一定弹性的。
2．混合物品
(注：此处考试出题频率较低，属于低频考点，一般容易出单选题，考点频率★) 混合物品也称准公共物品或半公共物品，是兼有公共物品和私人物品双重属性的物品。
混合物品的存在有两个原因。第一个原因是某些物品达到一定规模以后，继续增加消费需求，会出现“拥挤性”，即边际成本不再为零，这些物品尽管可能是非排他的，但在超过一定规模后，又的确是竞争的，消费者只有竞相进入，才可能获得消费权力；第二个原因是某些物品具有明显的外部经济性，消费者对这种物品的消费，会给他人或社会带来积极的影响。
3．公共物品的生产和提供
如果不考虑混合物品的存在，物品按照属性可以分为公共物品和私人物品两类，它们的生产和提供组合方式由四个要素构成：
公共生产——以政府为生产资料所有者，通过国有行政机关、事业单位和国有企业组织的生产。
私人生产——以私人为生产资料所有者，由私人企业或其他私人生产单位组织的生产。
公共提供——政府免费向消费者提供产品或服务，消费者可以不受自身支付能力的约束，无偿取得产品和服务的消费权。
市场提供——消费者用自有收入，在市场上通过付出价格的方式获得产品和服务的消费权。更多内容请与QQ：索取 三、政府与公共财政[领会] (注：此处考试出题频率较高，属于高频考点，一般容易出多选题、简答题，考点频率★★★★)
由于市场存在着天然性的和原生性的市场缺陷，所以，政府的作用是极其必要的。在现代市场经济条件下，由市场满足私人个别需要，由政府部门满足社会共同需要，混合物品通常由市场和政府部门合作提供。
在社会主义市场经济体制下，市场机制在资源配置中起着基础性作用，政府的活动范围主要集中在市场失灵的领域。