薪 酬 节 税 设 计
--个人收入纳税与资本交易涉税处理
【培训时间】 2011年10月19-20日（星期三、星期四） 【培训地点】 南宁·恒升大酒店（南宁市中华路17号） 【联系方式】 电话：0771-2264662 传真：0771-2264663
【主办机构】大成方略纳税人俱乐部股份有限公司 税收与市场研究中心 【主讲专家】李秀华 管理学博士、哈尔滨工业大学经济与管理学院副教授、硕 士研究生导师、中国注册会计师、中国注册税务师。多年从事财税职业培训，有 丰富的财税职业培训经验，具备思维敏捷、条理清晰、生动有趣、信息丰富、授 之以渔、理论和实战相结合的讲课风格。
【培训目标】从企业与个人相互关系的角度出发，运用多种纳税筹划技术，以安 全控税无风险为前提，使普通员工、高管、外籍人员、兼职人员、股东取得的各种收入不纳税、少纳税。 【培训热点】
1. 合理设计企业的薪酬结构让普通员工不纳税，高收入者少纳税；
以创新思维构建企业与个人之间的新型关系砍掉高收入者大部分税款。我们与您 分享实用的薪酬筹划方案和灵活的企业用工方式。
2. 2011年9月1日工资薪金个税改革之后，企业如何发放工资和奖金可以让个人最大程度地省税，我们给您提供最佳筹划方案，让您回去一用，节税多多，税额最少。
3. 企业促销展业过程中向个人赠送礼品，是否缴纳个人所得税，如何缴纳，怎么筹划可以不缴纳？财税[2011]50号文件的解读帮您指点迷津，提供筹划技巧。 4. 2011年为发票稽查年，国家税务总局“查账必查票”、“查案必查票”、“查税必查票”； 税务机关严查“会议费”、“餐费”、“办公用品”、“佣金”和各类手续费等发票，如何降低发票报销冲抵个人收入规避个人所得税的风险？我们教您如何做足证据解决问题化解风险。
5. 自2009年以来，税总关于股东和高收入者的个税征管政策和措施频现，资本交易项目是2011年税总税收专项检查的头号指令性项目。不论从事实业投资、上市融资、企业内部业务重组，还是从事收购兼并、持股联盟以及企业对外风险
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地址：南宁市金洲路25号太平洋世纪广场A座1403室 电话：0771-2264662 传真：0771-2264663
投资和金融投资等事项，凡有资本交易（如股权交易、资本溢价、金融信托产品交易等）事项发生的企业与个人，均列入检查范围。高压态势下，股东和高收入者如何纳税，如何规避税务风险？我们带您分析新形势解决新问题。 ? ?
【培训收益】《薪酬节税设计》以个人所得税为主，企业所得税为辅，围绕普通员工、高管、兼职人员、外籍人员以及股东，抓住当前税制改革和税收征管的热点，选择企业最为关心的实际问题，为企业和个人设计降低税负的最佳筹划方案，帮助纳税人掌握个人所得税和企业所得税的实用筹划技巧。 1、掌握个人各项收入的正确计税方法； 2、充分利用税法规定的减免税待遇； 3、把握合理合法的节税策略和技巧； 4、结合企业利益和个人利益进行纳税安排； 5、深度剖析资本交易中的涉税问题和纳税筹划。
【培训特色】理论与实务相结合、讲解与讨论相结合、提问与解答相结合，所讲内容和问题贴近企业和个人实际需求，节税方法实用可行，节税利益明显且能规避税务风险，真正解决企业和个人的实际问题。与纳税人当地的税收征管相结合是最具吸引力的培训特色。 【本次讲座内容】
（一）个人收入的税收筹划 1、 薪酬所得税筹划的基本思路 2、 打破常规的企业用工方式 3、 砍掉高收入者的大部分税款 4、 百万年薪的节税技巧 5、 薪酬所得税筹划的方法和原则
6、 以发票冲抵个人收入降低税负的风险与规避 7、 企业常用的避税方法及风险隐患 8、 企业替个人承担税款的个税处理 9、 工资的所得税筹划策略 10、不交个人所得税的福利待遇
11、销售费用包干和差旅费包干的税务处理 12、不交个税的津贴、补贴和福利费
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13、食堂开支的票据问题 14、外籍人员的节税策略
15、兼职人员劳务报酬的计税和节税 16、发放工资和年终奖的最佳节税方案 17、发放季度奖和半年奖的节税策略
18、企业替个人承担全部和部分年终奖的个税处理 19、发放年终奖如何缴纳社保
20、话补、车补的个税和企业所得税前列支 21、私车公用的涉税处理技巧 22、提前退休补贴的个人所得税
23、解除劳动合同经济补偿收入的个人所得税 24、竞业限制补偿金是否有计税优惠 25、商业保险的个人所得税和企业所得税 26、单位给高管买车买房的个税 27、个人从企业借钱买车买房的个税 28、企业向职工低价售房的税务处理 29、企业改制个人取得量化资产的计税优惠 30、返聘离退休人员的个税如何缴纳 31、从两处以上取得工资的计税方法 32、董事费的个人所得税
33、借用其他企业员工时的工资、社保和个税 34、建筑企业个人所得税的核定征收 35、扣缴个税手续费的会计核算和税务处理 36、社保的税收优惠运用与异地保险的处理 37、住房公积金的税收优惠政策与运用 38、企业年金和补充医疗保险的个人所得税 39、股权激励的个税及节税
40、促销展业赠送礼品的增值税、所得税 （二）资本交易的涉税处理
1、以非货币资产投资的营业税、土地增值税、契税 2、资产重组、借壳上市、定向增发
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3、盈余公积和资本公积转增资本的个人所得税 4、个人终止投资经营收回款项的个人所得税 5、股东转让股权如何定价
6、股东转让股权何时不交税何时免税 7、企业架构中一人有限公司的税收妙用 8、组建持股联盟选好组织形式和注册地点
9、利用私募股权基金和信托进行投融资的涉税节税处理 10、股东取得股息、工资薪金与董事费的税收筹划
【机构简介】 大成方略集团纳税人俱乐部是中国最大最专业的财务管理培训机构，全国有36个分支机构共三万多家会员，其中广西就有一千多家会员企业；我们的宗旨是：全心全意帮助企业解决财税问题，使企业财务成为一个赚钱的部门，获取市场竞争力。
【本次会议费用】2600元/次·人。纳税人俱乐部会员免费参会。 【加入会员费用】全国统一会员费为8900元/年·人。 【会员可享受以下服务】（注：会员期限为12个月）
成为大成方略纳税人俱乐部会员，一年内即可免费享受以下多种形式的服务： 1、俱乐部所在地每月举办的2次培训中，会员可选择参加6次12天培训。 2、不限时免费看财务基础工具视频课程、行业视频课程。 3、在每月1次的全国性财务管理论坛中选择参加1次。
4、可以免费通过电话、网络、视频三种方式向老师请教遇到的财税问题。 5、每月赠送一本为会员解答问题的《纳税问题答疑》杂志（由国家税务总局科研所所长刘佐主编、公开出版不对外销售）
6、一年学习期满，由北京财税研究院颁发培训证书。
【特别优惠】凡在本月续费的会员及新入会的会员可以赠送以下服务。 1、赠送1600元/户·年的网上税法直通车视频课程。
2、公司金融管理、企业财务内控、用工具节税三套培训教材，会员可选择一套。 【报名方法】
请贵公司安排好参会人员后将报名表填写并传真给我们，以便于会务组安排。 报名热线:0771-2264662 报名传真:0771-2264663 联 系 人：韦 锋 （手机：18978994757）
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