在L3格中输入公式 “=IF(AND($I$1-$H3>30, $I$1-$H3<=60),$D3-$E3,0)” 在M3格中输入公式“=IF(AND($I$1-$H3>60, $I$1-$H3<=90),$D3-$E3,0)” 在N3格中输入公式“=IF($I$1-$H3>90,$D3-$E3,0)”。
应付款表
作为一个有信誉的公司，付款及时，不拖不赖是很重要的。但付款的同时要考虑公司现金流的问题，什么时候付，付多少都需要财务人员为公司提供数据支持。例如：现在，有一家公司有10个供货商应付款，金额不等。公司计划近期付款，并有两种不同的付款方案。方案一：小于或等于1000元的账户一次性付清，大于l000元的账户偿付应付金额的50％。方案二：小于或等于3000元的账户一次性付清，大于3000元的账户偿还应付金额的40％。如果要求财务人员制作一份表格，按照两种方案给出支付明细，并计算总还款金额。
新建“应付款明细”工作表如下图输入相关数据。
01编制方案一的公式
方案一：小于或等于1000元的账户一次性付清，大于l000元的账户首次支付应付金额的50%。 在C3格中输入公式 =IF(B3<=1000,B3,ROUND(B3*50%,2)) 回车确认。
这里我们用到了lF函数和ROUND函数，根据逻辑值“B3<=1000”，如果B3单元格中的数字小于或等于1000，则返回B3单元格中的数字，如果B3单元格中的数字大于1000，则返回B3单元格中数字的50％，并且这个返回的数字四舍五入到小数点后两位，ROUND函数就是这个作用。
02编制方案二的公式
在D3格中输入公式 =IF(B3<=3000,B3,ROUND(B3*40%,2)) 回车确认。
到期示意图
在公司财务工作中，长期会使用承兑汇票，承兑汇票到期后需要用现金偿还。这张到期示意图，可以清楚显示到期偿还的金额，还有到规定日期还剩余多少天数。相关人员从这张表可以随时掌握承兑汇票的现状。
新建“到期示意表”工作表。在第一行输入标题，并完成A2:E10区域的数据录入。再输入一个给定日期作为到期示意的日期判断标准。
编制到期示意公式：在F2格中输入公式 =IF(AND(D2-$H$2<=30,D2-$H$2>0),D2-$H$2,0) 以给定日期为准，未来30天内到期的汇票记录显示剩余天数，不满足条件的汇票记录，如已经过期的则显示为“0”。
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接着编制汇总金额（将到期金额）公式，在H6格中输入 =SUMIF(F2:F8,\ 该公式指SUMIF函数从F2:F8单元格区域查找大于零的记录，并对E列中同一行的相应单元格的数值进行汇总。F列是已经计算得到的到期剩余天数，E列是该汇票的金额。通过这样的条件求和，即可得到30天内即将到期的汇票总金额。
到期提示的别一种提示方法：在上面的到期提示表中，到期提示是到给定日期剩余的天数。如果不想看到还有多少天，而只是需要一个更明显的字样，提示到期了。可，右击选“设置单元格格式/数字/自定义”，“ [>0]\到\期\通用格式 ”。
到期示意表的提醒功能
尽管非常用心，非常在意，你也不可能清楚记得每一件事。但电脑还可以自动对重要的事情进行提示。比如，到期应付款项，可以自动填充颜色来提醒财务人员，更方便查看。
此功能可按照给定日期，自动对将要到期的汇票项填充颜色以提醒使用者，更醒目更直接。 打开“到期示意表”工作表，删除不用的F列，同时删除G5、G6单元格内容，选中A2:E2区域点“格式/条件格式”点击公式项在右侧输入=($D7-$G$2<=30)*($D7-$G$2>0)并设一种底纹。
选中A2:E2区域用“格式刷”把格式全部复制到A2:E8区域。此时，表中30天，人到期的记录项就会自动填充选定的颜色显示出来，非常醒目。
条件格式在财务报表中经常用到，例如资产负债表，可以起到自动提示的作用。
第4章 进销存管理表
对于一个企业来说，生产中遇到的材料可谓琳琅满目。每天都有大量的材料入库或出库，通过系统化的管理，对于材料的出库、入库和库存做到有账可查。大的企业是这样，一个小的百货店、销售公司也会面临同样的问题。通过Exce表格，了解商品的周期、库存积压情况，可以帮助店主或公司销售人员更好地决策。看似简单的一个出库表、入库表和总账，所反应出来的问题却值得分析，继而做出正确的判断。事业上的成功绝非偶然，往往出自对细节的关注。这里我们以服装销售的进销存工作表为例讲解出库表、入库表和汇总表的制作，举一反三，这套工作表也可以用于企业的材料入库、出库和汇总核算。
01制作货品代码表、供货商代码表、领用人代码表
材料核算在工业企业中占据至关重要的地位，它是成本核算的基础。材料成本是产品成本的主体，正确核算成本才能保障企业最终收益的准确计算，而及时地核算成本则是按时创建报表的前提。
光有雄心并不能实现创业梦，还需要具有财务管理能力，对于货品的管理，可以借鉴企业对于材料收发、结余核算的管理模式。这里以一个服装店为例，讲解货品管理的一些方法。
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新建“货品代码”工作表、“供货商代码”工作表、“领用人代码”工作表，手工录入相关数据。
02制作入库表
货品收到，检查无误后，就可以入库了。这时，先填写入库表，登记在案才有了之后的出库和库存分析，也让盘存等操作有了依据。
新建“入库表”工作表，在B2:M2单元格区域输入标题，在B3:B12中输入“入库单号码”， C3:C12中输入“供货商代码”等相关数据。
编制“供货商名称”公式，调用“供货商代码”工作表中的相关数据。
选中D3格，输入公式：“=IF(ISNA(VLOOKUP(C3,供货商代
码!$A$2:$B$11,2,0)),\供货商代码!$A$2:$B$11,2,0))”，回车。其中ISNA函数是用来检验值为错误值#N/A(值不存在)时，根据参数值返回TRUE或FALSE。该函数在用公式检验计算结果时十分有用。公式意思是：查看C3的内容对应于“供货商代码”工作表中有没有完全匹配的内容，如果没有返回空白内容，如果有完全匹配的内容是返回“供货商代码”工作表中B列对应的内容。
再手工录入“入库日期”和“货品代码”区域中的数据。
编制“货品名称”公式
选中H3格，输入公式：“=IF(ISNA(VLOOKUP(G3,货品代码!A:D,2,0)),\货品代码!A:D,2,0))”，回车。
编制“规格”公式
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选中I3格，输入公式：“=IF(ISNA(VLOOKUP(G3,货品代码!A:D,3,0)),\货品代码!A:D,3,0))”，回车。
编制“计量单位”公式
选中J3格，输入公式：“=IF(ISNA(VLOOKUP(G3,货品代码!A:D,4,0)),\货品代码!A:D,4,0))”，回车。以上几项，在公式复制时，可适当将公式多复制一段，因这在实际应用过程中，是要不断添加记录的。
编制“有无发票”的数据有效性
选中F3:F12单元格区域，设置数据的有效性就会出现下拉按钮，可以直接选“有”或“无”，而不用反复打字了。
编制“金额”公式
手工录好“数量”和“单价”以后，输入公式：“=K3*L3”，考虑到实际应用中，数据是不断增加的，可以预留几行。
03制作出库表
新建“出库表”工作表，在B2:L2单元格区域输入标题，在B3:B12中输入“出库单号码”， C3:C12中输入“领用人代码”等相关数据。
编制“领用人姓名”公式D3 =IF(ISNA(VLOOKUP(C3,领用人代码!A:B,2,0)),\领用人代码!A:B,2,0)) 回车。
根据实际情况，录入“领用时间”和“货品代码”，并设置单元格格式。
编制“货品名称”公式G3 =IF(ISNA(VLOOKUP(F3,货品代码!A:D,2,0)),\货品代码!A:D,2,0)) 回车。
编制“规格”公式H3 =IF(ISNA(VLOOKUP(F3,货品代码!A:D,3,0)),\货品代码!A:D,3,0)) 回车。
编制“计量单位”公式I3 =IF(ISNA(VLOOKUP(F3,货品代码!A:D,4,0)),\货品代码!A:D,4,0)) 回车。
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编制“金额”公式，在J列录入领用数量，K列输入单价，L3 =J3*K3 回车。
04制作货品总账表
通过上期库存量、本期出入库记录计算出本期期末货品库存情况；通过货品库存量，可以看到积压的资金量；通过分析，还可以看到货品销售的走势、进货的缺陷，存下一次进货的时候就可以根据分析结果调整购买货品的种类。对于服装销售店来说，还可以从中看出季节变化带来的货品积压，并搞一些打折促销活动，将过季货品低价处理掉。这正是制作出入库表和货品总帐表的目的所在。
新建“货品总账”工作表，手工录入“贷品代码”数据或调用。
编制“货品名称”公式C4 =IF(ISNA(VLOOKUP(B4,货品代码!A:D,2,0)),\货品代码!A:D,2,0))
编制“计量单位”公式D4 =IF(ISNA(VLOOKUP(B4,货品代码!A:D,4,0)),\货品代码!A:D,4,0))
手工录入“期初库存”一项的数据。
编制“本期入库数量”公式F3=SUMIF(入库表!$G:$G,$A3,入库表!K:K) 通过该公式，在“入库表”工作表的G列中查找货品代码为“NK-101”，并将K列中对应的数量相加返回一个值。
编制“本期入库金额”公式G3 =SUMIF(入库表!$G:$G,$A3,入库表!M:M) 通过该公式，在“入库表”工作表的G列中查找与A3格中相匹配的货品代码，并将M列中的对应金额相加返回其值。
编制“本期出库数量”公式H3 =SUMIF(出库表!$F:$F,$A3,出库表!$J:$J) 编制“本期出库金额”公式I 3 =SUMIF(出库表!$F:$F,$A3,出库表!$L:$L)
编制“期末余额”公式 期末库存数量=期初库存数量+本期入库数量-本期出库数量
J3=D3+F3-H3 编制“期末余额”公式 期末库存金额=期初库存金额+本期入库金额-本期出库金额
K3=E3+G3-I 3
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