2、房屋改造和简单装修费用预算投资4万元。 3、 基本设施：床柜300元∕套*200套=60000元 床上用品150元∕套*200套=30000 元桌椅50元∕套*200套=10000元 电视机1000元∕套*50套=50000元 冷暖空调1800元∕套*50套=90000元 4、活动器材 1万元 5、家庭影院设施 1万元 6、餐饮设备 1.4万 7、洗衣设备 1万元 8、办公设施 5万元
9、开业仪式和相关宣传 1万元
另10、员工工资 院长 12000每月 护理人员 700每月 厨师 800每月 清洁工 500每月 10、伙食成本：每年360000元 11、水电费20000每年 12、 办公费用4600每年 共计头一年需投资96.88万元。 十、收费标准： 按80%入住率计算
1、床位费200元∕月*12月*200*80%=384000元 2、服务费200元∕月*12月*200*80%=384000元
3、餐费200元∕月*12月*200*80%=384000元 4、水电费80元∕月*12月*200*80%=153600元 按以上收费标准计算，一年总收入为116.736万元。 每年为老人购买医疗保险费用40元∕月*200*80%=6400元 每年设备折旧为3万元
则每年收入为116.736万元-96.88万元-3万元-0.64万元=16.216万元
十一、办院风险
1、 入住率不足。房租，人工费和水电费等硬性开支得不到有效分摊，不能进入良性循环。
2、 入住老人收费风险。由于老人及子女的财务状态恶化等原因，造成入住老人不及时缴费。敬老院又不能强行迫使其离开，造成负面影响。
3、 老子的意外伤害风险。老人的意外及突发死亡率较高，一旦发生纠纷，会给我院带来人力与物力上的负担。
4、养老院内的设施受损，带来一定的经济损失。
十二、赞助
1向政府申请。我院可以尽量向政府申请资金，让政府给与一定政策上的扶助或提供一定设施设备。
2、医院合作。我院可与附近医院合作，定期到医疗给老人进行检查，优惠看病，减少老人发病风险。
十三、阶段目标
十年内分为三个阶段
第一阶段：我院在前3年里，要做到回收成本，并完善管理及服务体系，寻求更好的的服务理念。我们将派人到其他优秀机构学习考察，建设我院特色服务。
第二阶段：在有属于自己的特色服务下，加强我院的宣传工作，增强知识度，并扩大我院规模，从而做到接受1000人规模。我们也会建设有自已特色的娱乐场所，丰富老人生活。我们将建立老年大学和医疗点，让老人做长期体检，达到我院的“老有所养、老有所医、老有所学、老有所乐“的办院宗旨。
第三阶段：在我院基本发展完善的情况下，也丰富我院的院外活动，与旅游社合作，让老人游山玩水，开阔视野，愉悦心情，好好地享受晚年。
十四、总论
1、项目具有课前瞻性和可操作性
2、项目成立的时机与条件成熟，风险小，经济回报率高 3、市场定位明确，是国家导向项目
4、 综合分析：养老机构是一个社会公众服务行业，但它面对着一个庞大的消费群体。它更是我国急需发展的全新商业模式的公益项目，是我国目前难得的投资机会并有希望短时间内取得上市资格。