沈阳FICO第2次课-Tony
▲学习环境及要求
1.上课环境 114 JJSZ 2.练习环境 3.学习要求 ▲上节回顾
1.项目实施流程：
前期准备---需求调研---项目蓝图（要件定义）---基本、详细设计---实施---单体测试---集成测试---用户培训---数据转移---上线支持
2.财务基础知识 2.1会计意义； 2.2记账方法；
2.3六大会计要素：资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润；
资产=负债+所有者权益，反映了企业在某一时点的财务状况； 利润=收入-费用，反映了企业在某一段时期的经营成果； 2.4账户结构；
3.MM的采购业务流程；
(ME51N) (ME21N) (MIGO) (MIRO) (F-53/F110) 采购申请----采购订单----商品入库----发票验证----付款 这些都在SAP系统中做 生成会计凭证
GR：Goods Receipt 货物收据 ①商品入库：借：商品或原材料 贷：GR/IR
IR：Invoice receipt 发票收据 ②发票验证：借：GR/IR+进项税 贷: 应付账款
③付款： 借：应付账款 贷：现金
4.SD的销售业务流程；
导入 回传(来标识开与否)
(VA01) （VL01N） （VF01） (F-28) 销售订单---商品出库---开形式发票---开金税发票---收款 生成会计凭证 这些都在SAP系统中做 在国家防伪税控系统中做 1.商品出库时，记成本。（成本和收入分开记） ①商品出库：借：主营业务成本 贷：库存商品
②开发票： 借：应收账款 贷：主营业务收入+销项税 ③收款： 借：现金 贷：应收账款 2.开发票时，记成本。（成本和收入一起记） ①商品出库：借：GI 贷：库存商品 GI：Goods Issue商品出库 ②开发票： 借：主营业务成本 贷：GI
借：应收账款 贷: 主营业务收入+销项税 ③收款： 借：现金 贷：应收账款
▲这两种记账方式，一般在SAP实施之前，公司就要把它定下来；
▲备注：形式发票是SAP系统中的发票，金税发票是中国特有的正式发票。金税系统有对外的接口，我们可以从SAP中导出固定格式的数据，然后导入金税系统，由金税系统批量自动开具中国的正式发票。开完之后，从金税系统再吐出一个文件，将这个文件回传到SAP系统中，对形式发票做标记，标记哪些已经开了金税发票，哪些没有开。避免发票的重复开具和漏开。
▲SAP服务器的连接；
操作界面、用户个性化设置：
▲常用T-code：
/o：表示打开一个新的会话窗口
/n：表示关闭当前会话窗口，并返回根菜单 /nex：表示退出系统（不保存）
/nend:表示退出系统，提示是否保存 /i：表示注销当前系统 /nspro：打开后台
/nsm04：打开用户清单（当前用户列表） /nsu3：用户个人数据设置 F1:帮助 F4:查找
▲FICO是SAP系统中有关财务的两个模块
1.FI模块（Financial Accounting.财务会计）是外部会计，它关注的是：按照一定的会计准则，组织账务、出具满足财税等外部实体及人员所要求的法定财务报表，通常比较标准。
①GL--General Ledger（总账会计）：sap系统的核心 ②AR--Accounts Receivable（应收管理）：应收的钱、债权，与SD销售模块相关 ③AP--Accounts Payable（应付管理）：应付的钱、债务，与MM采购模块相关 ④AA--Asset Accounting（固定资产管理）：明显的特征是折旧，一般2000元以上； ⑤SL--Special Purpose Ledger（特殊目的总账）：适合于跨国公司，本土公司一般不用，因为不同国家的会计准则不同、会计期间不同。如：某集团的总部在美国，上海是分公司，上海分公司是按照中国的会计准则、会计期间做账，在月底要出具报表给中国的政府，同时美国总部那边也向上海的分公司要报表，美国总部要的报表希望是按照美国的会计准则、会计期间出具的报表，这时就需要用另外一套帐去对应我美国总部需要的账。
2.CO模块（Controlling.管理会计）是内部会计，它包括成本要素会计、成本中心会计、内部订单、利润中心、产品成本、获利分析等功能子模块，不仅可以控制费用和成本，还可以控制公司目标，另外还提供信息以帮助高级管理人员作出决策或制定规划，对企业内部经营者提供更有用的信息。
▲补充：服务器架构和配置的传输 开发环境：用于开发、配置 021Client 一台服务器 通过传输号，转移到测试环境 测试环境：用于测试数据 023Client 通过SAP的传输号，把最终成果传输到生产环境中去
一台服务器 生产环境：实际工作环境 045Client
因为：有些数据（如：开发的ABAP程序）是可以跨Client的，有些数据是不可以跨Client的，所以一般把开发环境和测试环境放在一台服务器上，生产环境放在另一台服务器上，并把不同的环境用不同的系统颜色来区分，以避免误操作，达到数据分离。
▲FICO的整体组织架构 经营范围 当考虑获利分析时要用 对内出具报表，对公司成本控制范围1 成本控制范围2 CO层次 内部进行考核，成本的 分配、分摊等 1.运营科目表相同 2.会计年度变式相同 FI层次 公司代码B 公司代码C 对外出具法定公司代码A 财务报表