X业务范围 X产品 X产品 X产品 Y产品 Y产品 Y产品 Y业务范围
当对外出具法定财务报 表BS、PL时，主要用于 一个东西跨公司代码、跨 工厂，如：产品线、区域。
▲FI的组织架构
集团Client:主要用于技术层面，将业务数据分离。
SACN CSDN 科目表层
J334 公司代码层 J223 J334
业务范围 A业务范围 A产品 A产品 B产品 B产品 B业务范围
主要用于跨公司代码、跨工厂，如：产品线、经营领域、地区等，例如：国美电器，要统计空调在各个地区总体的销售情况，我们就把区域定义成业务范围；出报表时，就可以按照业务范围来出具法定的财务报表BS、PL、CF。
▲FI的主数据的构成
会计科目主数据： 类型 科目表层数据 文本 统驭科目类型 公司代码层数据 税码?? 客户主数据： 名称、住所 一般数据（Client层） 银行信息 统驭科目√ 公司代码数据 支付条件 销售区域
销售数据
供应商主数据： 一般数据（Client层） 公司代码数据 购买区域 名称、住所 银行信息 统驭科目√ 支付条件 购买数据 ▲GL主数据——会计科目
在SAP系统中，每一个总账科目(G/L Account)都有两个层次，首先必须在chart of accounts level维护共有的信息，然后再在company code level维护公司代码独有的信息。
公司代码所用的科目表叫operating chart of accounts(运营科目表)。一般在项目实施完了之后，会用批处理工具把所有的会计科目导入到SAP系统中。
①FS00--集中维护会计科目，同一个科目必须在科目表层和公司代码层下都做维护。 ②FSP0--在科目表层维护会计科目； ③FSS0--在公司代码层维护会计科目；
备注：查询以1开头的科目：用“1*”搜索；
▲“科目组/账户组”：
科目组的作用：
1.决定了科目的号码范围；
2.决定了科目主数据维护界面的字段状态（即科目主数据中，哪些显示、隐藏、可选），科目组的后台设置路径：财务会计--总账科目--主数据--准备--定义科目组（T-code：OBD4）
▲“科目是资产负债表科目还是损益表科目”
如果储存后发生了业务数据，想要更改，默认情况下系统不允许修改。
▲“贸易伙伴”：
贸易伙伴，主要是合并模块，用于企业内部往来单位的。用于识别是否是关联交易，是否需要纳入合并报表抵消的重要字段；你卖给我的、我卖给你的要做offset（抵消）；
▲“科目货币”：
如果科目货币设为本位币以外的其他货币，则该科目只能用该货币过账； 如果科目货币设为本位币，则该科目可用任何货币过账。
比如：如果本位币是CNY，有一个“现金-USD”科目，则能限制“现金-USD”科目只能输入USD。
比如：如果本位币是CNY，有一个“现金-CNY”科目，则不能限制“现金-CNY”科目只能输入CNY。
▲“限本位币记余额”：
本项勾上后，科目余额将不能以其他货币显示，只能以本位币显示。
SAP系统中有一个特殊科目GR/IR，必须设为only balances in local currency，否则在过账时，系统会提示编号为F5672的错误。
▲“税务类型”：
对于一般纳税人来说： 采购--进项税； 销售--销项税；
如：销售商品（17%的税率）
（商品出库） 借：主营业务成本 100元 贷：库存商品 100元 （开发票） 借：应收账款 117元 贷：主营业务收入 100元
应交税金-应交增值税-销项税 17元 （收款） 借：银行存款 117 贷：应收账款 117元 也就是说：对于会计科目“主营业务收入”，一般在这里设为“仅允许销项税”。
▲“允许含/不含税过账”：
本项勾上之后，就表示此会计科目含不含税都可以过账。
▲“统驭科目的科目类型”：
举例：公司卖给客户（三菱公司）300万元的商品，需要销售（SD）那边来记账（开发票），但是，销售人员在记账时不会像财务人员那样记： GL：
借：应收账款 300万元 贷：主营业务收入 300万元
销售人员只会记： SD:
借：三菱公司 300万元 贷：收入 300万元
在实际的SAP系统中，销售那边一记账，系统就会自动在财务这边生成一笔凭证，为什么自动生成呢？
就是因为，我们把科目“应收账款”设为了客户“三菱公司”的统驭科目。设为统驭科目的会计科目就不能在手工记账了，只能通过其他的模块（如：AR、AP、SD、MM）自动记账。而这里的这个字段，是让我们选择这个科目属于什么类型的统驭科目的（是属于客户？属于供应商？属于资产？??）。 设置一个统驭科目的步骤：
1.新建一个科目（如：应收账款或应付账款），并指定它的“统驭科目类型”为“客户或供应商或资产??”
2.在创建客户或供应商主数据时，在其“统驭科目”字段中选择刚才新建的那个会计科目；这样，以后对这个客户或供应商进行记账的话，从AP、AP、SD或MM那边记“***客户或***供应商”的同时，也会自动在GL中记一笔，并记在“应收账款或应付账款”上。
▲“备选科目号”：
▲“未清项目/未结项目管理”：
对设有open item management功能的科目，系统会有一个结清状态，并以红灯、绿灯标记某一行项目是否结清；绿灯表示已结清（cleared），红灯表示未结清（open）； 比如：“应收账款”科目，此项系统默认是勾上的，这样就可以方便的查看哪些应收账款已清，哪些应收账款未清。 注意：
1.是统驭科目的科目，此项都是系统默认勾上的！（如果再手工勾上，保存时会报错） 2.如果一开始把一个科目设为了普通科目，发生交易后又想把它改为open item科目，系统不会允许修改。
3.如果想将一个有open item management的科目改为普通科目，则要先结清所有未清项之后再更改。
▲“显示行项目”：
勾上之后，就可以查看此会计科目的记账明细。 注意：一般每个会计科目都勾上此项。
▲“排序码”：
在科目主档、客户主档、供应商主档中都有一个“排序码”字段，
排序码的作用是：决定了在使用此会计科目录入凭证时，如果手工不填写“分配”（Assignment）字段的内容，则系统就会以sort key规定的方式填写Assignment字
段的内容。此栏位被自动填值的目的，主要是为了后面的查询、自动清帐等功能。 比如1：
科目66000032 “宽带网络费”这个科目的相关凭证，“分配”栏位的值并不是我们手工录入的，可是生成的凭证上却自动填上了值。 比如2：
科目“其他应收账款--员工借款”启动了未清项管理。当员工发生借款时，用F-02做借方的一笔账，还款时又用F-02做贷方的一笔账，如此操作的话，虽然这个员工借款的余额即为0，可是行项目中显示的却都是未清行项目。
（借款） 借：其他应收账款--员工借款 100元 贷：现金 100元
（还款） 借：现金 100元 贷：其他应收账款--员工借款 100元 所以，如果我们给“其他应收账款--员工借款”这个科目设定某种排序码，使得“分配”栏位的值相同，那面并且符合自动清帐的规则，那么就可以使用 F.13进行自动清帐的功能了。
运行F.13：