加强农业政策性银行合规风险管理的建议 2010-12-13 13:36:35
随着我国银行业对外开放逐步深化,合规风险逐渐成为除信用风险、市场风险和操作风险之外的银行业面临的重要风险,作为支持我国“三农”的政策性银行——农业发展银行同样经受巨大的合规风险考验。加强银行合规风险管理,就是要积极借鉴国际先进银行关于合规风险管理的最新理念和先进经验,按照巴塞尔银行监管委员会和中国银监会发布的银行合规管理的文件要求,积极探索、创新机制,加强农业政策性银行合规管理机制建设,提升银行合规风险管理能力。
一、倡导主动合规,培养职责清晰、有效互动的合规文化
一是树立主动合规的合规文化。倡导主动发现和暴露合规风险隐患或问题,并相应地在业务政策、行为手册和操作程序上进行适当的改进。银行绩效考核应充分体现倡导合规风险管理的关系,建立合规问责机制,提高员工的合规意识,自觉摈弃“以习惯代替制度,以情面代替处罚”的旧的文化,取而代之的是主动合规、自觉合规、上下合规、内外合规的全面合规,形成良好的合规文化。二是建立责任分明的合规文化。建立合规文化要落实责任制,明确责任、明确岗位职责。道德风险一直以来是银行经营的主要风险之一,其长期存在很大原因就是因为银行风险责任划分不明。对责任进行明确可以增强当事人的责任心,防范和减少道德风险;对岗位职责进行明确可以增强当事人的工作责任心,减少“不作为”现象。要根据银行不同岗位设置的要求,制定银行的规章制度和不同岗位的操作手册,让每个员工在自己的岗位从事本职工作时,“有章可循,有法可依”。三是强调有效互动的合规文化。通过合规与监管的有效互动,解决银行自身与监管者博弈、规避监管规定的问题。 二、坚持以人为本,创建科学的合规风险管理机制
建立(或指定)独立的合规管理部门(或岗位)。要建立合规部门或专(兼)职合规岗位,界定其功能和职责,独立于银行的经营活动。合规部门为履行其职责应有权获取必要的信息,银行其他部门和员工有给予密切合作的义务。合规部门有权独立调查银行内部可能违反合规政策的事件,对于调查所发现的任何异常情况或违规行为,合规部门可随时向上一级合规部门和所属机构高级管理层报告。
重视合规风险管理机制建设。合规的“规”要在实践中得以贯彻执行,必须建立有效的激励机制,切实有效地落实问责制,确保奖惩分明、违规必究。银行不仅要奖励好的道德行为和良好合规做法,还要惩罚不道德的行为和违规行为,并且将资源应用于好的控制系统、优质的客户服务和尽职员工激励上,而不只是表面上的业绩激励。纠正“重经营业绩、轻内控管理”的绩效考核理念,确立内部控制优于业务发展的理念,充分考虑制度的前瞻性、全面性、合理性、严密性和可操作性,通过整章建制使内控制度逐步系统化、规范化和科学化,平衡业务发展与风险管理的关系,促进有效发展。
加强合规教育培训。通过一定方式对所有员工和负责人员进行上岗前(在岗)合规培训,灌输正确的职业道德规范和价值观念,明确什么是鼓励做的,什么是禁止做的,并把合规建设与个人荣辱观建设结合在一起,明荣耻之分、做当荣之事、拒为耻之行。通过加强培训使其充分系统地了解和掌握各项主要规章制度和其所在部门的全部规章制度,达到工作中可能涉及到的“规”了如指掌,“合规”成为自觉行动和行为准则。 三、运用先进技术和工具,实现合规管理电子化
随着IT技术的发展,现代管理技术渗透各领域,合规管理的知识科技含量也在增大,内部互联网、信息库的采用等日趋广泛,应为合规部门的合规风险监测创造必要的条件,尽早将IT技术应用于合规风险管理,结合农业政策性银行的实际,设计合规风险管理监测指标,并引进多种手段和技术从事合规管理。同时,将银行内部每一个工作岗位、流程、环节的合规操作标准进行适当的量化,逐步建立、充实、完善合规风险管理数据仓库,在业务系统处理数据的
同时,合规管理系统已经实时判断该项操作是否符合合规标准,并及时形成合规报告。当系统支持发展到一定程度时,分支机构的合规管理资源可以得到节省,逐渐建立合规风险管理的现代化操作平台,实现合规管理工作的电子化,并根据法律环境和业务需求的变化及时维护。
汪沉等:政策性银行的合规管理 ［ 作者：汪沉 熊之华 来源：中国乡村发现(作者授权发布) 点击数：595 时间：2011-6-17 录入：谢宗藩 ］
【摘要】银行管理，必须是规范管理；银行员工的行为，也必须是合规行为。然而在现实生活中，领导决策不合规，分层管理不合规，员工行为不合规的事时有发生。那么，是什么原因导致诸多不规范的行为了呢？是人们对合规管理的必要性和重要性认识不足，操作规范明显滞后于现实需要，规范与政策、业务以及当地的实际情况脱节的问题还不同程度地存在着，实施合规管理的内外部环境还有待进一步优化。解决了这些问题，合规管理中的一些矛盾和问题也就迎刃而解了。
【关键词】银行 合规管理
加强合规文化建设，强化全员的合规意识，推进和完善合规制度建设，增强贯彻执行国家各项监管法规和监管政策的主动性，真正将现代银行风险管理体制深植于农业发展银行的合规经营管理和合规文化中是全行当前和今后一个时期的重要任务。农业发展银行是国有政策性银行。其经营管理，必须是规范管理；员工的行为，也必须是合规行为。然而在现实生活中，领导决策不合规，分层管理不合规，员工行为不合规的事时有发生。导致诸多不规范行为的直接原因是人们对合规管理的必要性和重要性认识不足，操作规范明显滞后于现实需要，规范与政策、业务以及基层的实际情况脱节的问题还不同程度地存在着，实施合规管理的内外部环境还有待进一步优化。解决了这些问题，在合规文化指导下的合规管理也就不再成为一件难事了，政策性银行的执行力建设也就有了较坚实的基础。
一、全行必须认识到合规管理的必要性和重要性
合规管理是农业发展银行的一项基础性工作，可有些干部却对其必要性和重要性认识不足，那是因为他们人为地将合规管理与学习和工作割裂开来了，为合规而抓合规，为管理而抓管理，显然只能收到事倍功半的效果。只有把合规文化渗透于合规管理之中，将合规管理与学习实践科学发展观，与执行力建设，与自觉地接受外部监督，与支持新农村建设，与自身的业务发展联系起来认识、分析和实践，才能达到预期的目的。
1、合规管理是学习实践科学发展观的重要步骤。学习实践科学发展观能起到规范干部职工行为的作用。特别是当前，更要把合规管理与学习科学发展观紧密地结合起来。要以学习实践科学发展观和执行力建设为先导，坚持实事求是，认真研究制定和实施“十二五”规划，做好开局年的起步工作；进一步明确科学发展的工作思路、工作方向和工作方法，通过完善机制体制，为科学发展观的贯彻落实营造良好的政策制度环境。只有把合规管理提高到科学管理的高度来认识，并将合规管理与学习科学发展观融为一体，才能明确合规管理的
方向，夯实经营管理的基础，掀起全员参与管理的热潮，实现合规、严格、有效管理的目标。
2、合规管理是接受外部监督最起码的原则要求。银行由独家经营变成多家银行参与竞争以后，业务经营显然没有以前规范了；由官方操持的国有银行变成半官办半民办的股份制企业之后，相应的监督约束机制还有待进一步加强。且不说各家银行内部的管理方式正在进一步优化，外部对银行的监督和约束也在逐日增强。目前，各专业银行至少要接受财政、银监会、人民银行、检察院、审计署、税务局、工会等部门的监督。在外部监督中，最大的特点是以罚代管。银行的每一笔贷款都要承担很大的风险，在银监会的约束下是不能随意地拉大存贷利率差的，可随时又面临着被罚款的危险。银行就像唐僧肉一样，谁想要谁就能来割一块走。那些经营较好的银行尚且可以承受这种折腾；经营不景气的单位，几经折腾以后，也就只有亏损的份了。面对这样一种外部环境，银行如果不从自身做起，不迅速地建立起一整套与地方的管理规范接轨的制度来，就无法经营和生存下去。这绝不是危言耸听，而是每个金融高管干部必须认真思考的重要问题。
3、合规管理是农发行支持新农村建设的明智选择。农业发展银行是建设新农村的银行，这绝不是一句空洞的口号，而必须付诸实施。在这个过程中，我们既不能因为制度规定得太死而影响对农村的有效投入，又不能毫无约束地使贷款出现新的沉淀。如何把握好这个度呢？这就要求我们在制定规范的时候要结合农村经济发展的实际和农村工作的具体要求，坚持实事求是的原则，拿出与当地经济发展相适应的信贷投入方案来，再在这个方案的基础上去设计和完善相应的管理规范。投入方案宜粗，管理制度宜细。在制定投入方案时，应根据国家的宏观经济政策和农村产业政策，从经济发展的大局出发，把合规管理建立在力促农村经济发展的基础之上；在制定管理制度时，则应充分兼顾社会效益和部门利益，向合规要成效，向管理要效益。离开了农村经济发展这个根本，农业发展银行就成了无源之水，无本之木。当然也就更谈不上合规管理了。合规管理是否建立在农村经济发展的基础之上，这不仅是建立和完善内控机制的问题，而且也是关系到农业发展银行的发展方向的大问题。因此，各级领导必须注重合规管理的政策性、时效性和可行性，从而使银行管理更好地促进地方经济的发展。
4、合规管理是银行寻求发展新机遇的战略部署。农业发展银行一方面要加大支持新农村建设的力度；另一方面，也要根据“十二五”规划制定的发展目标寻求新的发展机遇。这就要求全行必须从合规管理等一些基础性的工作做起。要将合规管理年活动与搞好信贷营销，拓展客户市场结合起来，通过规范管理来拓展客户营销的新局面；与做好客户维护，服务农村经济结合起来，通过规范管理使巩固老客户，发展新客户的工作再上一个新台阶；与规范员工行为，加强基础管理结合起来，通过合规管理来夯实“三基”管理的平台；与加快金融改革，增强员工活力结合起来，通过合规管理来推动政策金融改革的不断深化；与消化不良资产，减少风险损失结合起来，通过合规管理来营造农业发展银行可持续发展的大好局面。如果银行的干部管理和员工的行为都不符合规范管理的要求，即使有了新的发展机遇也不一定能抓住。很难想象，一个管理松散，干部缺少政策规范，员工没有行为约束能力，贷款没有安全保障的银行，能够服务好经济建设。在思想上不重视，在行为上不努力，合规管理始终是纸上谈兵。银行的发展机遇是要靠人去创造的，因此，对全行员工加强思想教育，加强行为规范方面的管理显得尤其重要。这个问题必须引起银行各级领导的高度重视。
农业发展银行的合规管理，是一项集思想教育与行为管理于一体的内控机制。必须将合规管理变成大家的自觉行动，落实在日常工作中。要落实合规管理，就要切实做到领导
重视，全员参与，上下互动，滚动实施。所谓领导重视，是指各级领导必须从思想上认识到合规管理的必要性和重要性，必须将其作为一项经常性的工作常抓不懈，必须与员工一道对合规管理身体力行。不知从何时起，银行也效仿地方施政管理的那一套，大凡有一些比较重要的事情，总要成立一个领导小组或者管理委员会之类的机构，从形式上看，是能体现出领导在重视这些工作，而实际上并不能起到什么作用。与其摆花架子，做一些表面文章，倒不如实实在在地把合规管理作为我们每一个干部义不容辞的责任，结合到各自的日常工作中去，这样做的效果要比那些只挂名不办事的领导小组顶用一百倍。所谓全员参与，是指把银行的合规管理作为一项系统工程，落实到每一个员工的身上。合规，不是指某个人或者某件事是否符合规范要求，而是指整个系统之间的协调和规范。这就要求我们在制定规范时要统筹兼顾，合理规划，既要充分考虑规范的政策性和原则性，又要兼顾基层的工作实际。与此同时，还要通过宣传发动、教育培训、沟通谈心等多种形式，充分调动全行员工参与合规管理的积极性。没有员工的参与和配合，合规管理是无论如何也难以取得成效的。所谓上下互动，是指上层和基层要根据各自的特点发出合规管理的指令或信息，在工作中不断地完善和修正，使合规管理能真正起到促进业务发展的作用。上级行不能只满足于发号施令，不能只布置不检查，不能对下严，对己宽。而应该从自己做起，要求下面做到的，自己先做出榜样来；发现有些指令不符合规范要求也应立即予以纠正。力求使各项指令既符合政策原则，也符合基层的工作实际。下级行不能依样画葫芦，不能敷衍了事，更不能无所作为。而应该结合本行的实际，发挥各自的主观能动性，使合规管理能生动地体现出基层业务管理的特点，使级次管理的差异性体现出愈往下愈浓密、愈往下愈具体、愈往下愈生动。在上下互动中，员工除了接受有关规范的约束之外，还可以参与本行甚至是上层规范的制定和修改工作，要尽可能地做到各尽所能，各展其长，使合规管理真正地融会贯通于农业发展银行业务的始终。所谓滚动实施，是指要根据国家政策的调整以及农业发展银行各阶段业务发展的需要，不断地修改和完善内控机制，使银行干部职工的行为规范更加符合经济发展以及自身发展的需要。
二、明确农业发展银行合规管理的特点和要求
银行是经营货币的特殊行业，除了货币之外，别无其它商品。银行还要求同一枚货币多次为经济建设服务。同时，经营这种特殊商品的银行应该尽可能多地满足货币增值的要求。然而，在经营过程中，由于受操作不合规以及不确定因素的影响，有一部分贷款，不仅不能为银行创造利润，而且连本金也难以收回。金融风险始终是银行业必须面对的一大难题。银行经营品种单一，流动性要求高以及经营运行成果的不确定性等特点，使得银行的合规文化要围绕客户业务重点研讨，合规管理也应体现流动性、安全性、盈利性的特点。
1、合规管理体现货币的流动性特点。货币的流动性管理包括存款流动性管理、贷款流动性管理和结算流动性管理三个方面。存款流动性管理包括银行对低成本资金的筹集、补充和管理的全过程。银行的资金来源绝大部分源自于存款，特别是由客户贷款组成的派生存款是银行最廉价的信贷资本。在科技高度发达的今天，信用卡和网银业务在一定程度上取代了传统业务，存取款也打破了地域界限和银行结算的一般性限制，在这种条件下，如何在国家利率政策许可的范围内组织更多的低廉资金，对于银行来说，有着非常重大的意义。银行的工作人员在筹集资金的过程中，资金的价格要符合利率政策的规范要求。在非常时期补充的资金成本一定不能高于贷款的最低价格，否则，就会造成经营亏损。因此，存款的补充要符合成本管理的规范。对存款的流动性管理，既不能限制贷款企业正常的存取款业务，又要防止企业取得贷款后一笔转入他行，使本该由自身拥有的派生存款派生出他行的利益。贷款的流动性管理主要体现在常收常贷上。银行的信贷计划应该包括信贷增量和信贷存量两个
部分。存量贷款包括按现有规模运转和到期收回两个环节。在按现有规模周转的企业，银行应该督促企业及时地用回笼货款归还贷款，并且在企业新一轮购买原材料需要资金时，及时有效地注入资金，在这个环节上，贷款利率的计算要合规，对资金流入流出的管理也要合规；对于到期应该收回的贷款，在管理上，要打入一定的提前量，提前预测企业贷款到期后，其存款和回笼货款是否能满足收回贷款的要求，如果企业不能如期归还贷款，则应该动员企业多渠道筹集资金或者酌情做好贷款展期的准备工作。增量贷款则包括对现有企业扩大再生产或者销售规模而增加的信贷投入和新企业的投入。除了中长期贷款以外，在一般情况下，贷款的期限应该控制在一年期以内。一方面，计划部门要根据客户业务部反馈的情况，或者自己深入到重点企业调查研究，合理地调整计划，力求资金的合理摆布；另一方面，客户经理要随时掌握企业的资金动向，能在当期收回再贷的，不要拖延到下一个经营周期，要尽量地加快贷款的运转速度。哪怕是因为常收常贷增加了贷款的间歇期而在一定程度上影响了经营收益，也要把激活贷款作为银行经营的首要目标。结算流动性管理是指银行柜面的存取款结算、汇兑结算以及现金结算等方面的管理。当前，银行尚处于传统业务与现代业务的过渡阶段，在网银业务还没有普遍地被客户认识的情况下，银行一方面要大力宣传新业务的好处，尽量推行非现金结算。同时，对于企业的存取款业务，既要热情耐心，又要严格地按照业务操作规程办事，坚持“谁的钱，进谁的账，归谁使用”的原则，防止张冠李戴，在结算渠道流失银行资金的事发生。汇兑结算则应坚持内网监控和跨行联控相结合的办法，防止各种诈骗活动骗取银行资金。现金结算应坚持网银、信用卡与现金支付相结合，结算服务与信贷服务相结合，企业信息与银行信息相结合的管理办法，防止社会上的一些不法份子借现金结算之名行洗钱之实。
2、合规管理体现货币的安全性特点。我们讨论银行的安全管理，要从安全合规管理的特点、安全的薄弱环节、防范金融风险的策略等几个方面着手。首先，要对银行安全管理的不稳定性特点有一个清醒的认识。严格地说，银行的业务经营是没有绝对安全的。因为银行的安全在很大程度上取决于信贷载体。企业经营得好，贷款的安全系数就大；企业经营不好，安全系数就小。相对而言，银行的业务操作规范一些，业务损失的可能性就会小一些；如果银行的业务经理办事不合规，则业务经营的风险就有可能增大。其次，要掌控随时可能断裂的安全链条。银行业务经营的薄弱环节来自于外压和内扰两个方面。外压是指由外部不确定因素引起的安全隐患。银行对于经营不景气的企业可以提前收回贷款，并不再增加新的贷款；但对于经营较好，需要扩大生产规模的企业却必须增加新的投入，随着贷款的不断增加，企业滚雪球似的发展，其生产经营规模也在日益扩张。任何企业总不可能永远地兴旺，一旦这类企业出现问题，将给银行带来更加惨重的损失。内扰是指因银行内部管理不善带来损失的可能性。银行内部的不合规行为无外乎无意和有意两个方面。不懂政策规定，或者对某一方面没有真正理解而出现的行为失当，是一种无知的违规行为；但也有一些人，明知如此操作与政策原则不符，但由于种种拿不上台面的原因，他们还是抱着侥幸的心理违规操作，结果把自己推向了故意造成贷款损失的肇事者的席位上了。这种行为是最让人担忧的问题。无论是外压还是内扰，都是银行业务经营最薄弱的环节，都是安全链条中最容易断裂的那个部分，都是银行领导必须密切关注和经常检查的重要部位。第三，要把握安全合规管理的特点，密切关注货币资金的流出、流入和运行安全。把住资金流出关，除了贷前调查，贷时审查，贷后检查以外，还应把对客户关注的重点放在该笔贷款能否安全回流上，也就是说，在贷款发放之前，就要有一定安全保障的贷款如期收回的把握，没有这种超前意识，预防信贷风险就只能是一句空话；把住资金流入关要建立在对客户充分了解的基础之上，对贷款企业，银行的执行经理要了解企业的回笼货款是否全部都进了开户银行的笼子，然后根据实际情况决定该笔资金是用来收贷收息，还是留给企业用于再生产周转，如果对信贷载体缺少必要的