武安市农村信用联社股份有限公司柜员综合理论知识题库
F、他人代理的，还应提供代理人的身份证件
103法院等执法部门到信用社办理存款冻结业务时，前台经办人员必须要求有权机关出示哪些工作证件：(ABCDE)
A、两名执法人员出示工作证件或执行公务证明；
B、出具有权执行机关县级（含）以上机构签发的《协助冻结存款通知书》
C、《协助冻结存款通知书》上的姓名、执行机关名称与执行人出具的工作证、执行公务证上的姓名、发证机关是否相符。
D、核实《协助冻结存款通知书》、冻结存款裁定书或决定书，签发机关是否有权限，是否符合法律规定；
E、银行名称、冻结的客户户名、账号（卡号）大小写金额是否相符。 104、下列存款不得对外出具存款证明：(ABCDE) A、已被县级以上司法部门等有权机关冻结止付的存款； B、账户止付或限额止付的限额部分； C、账户处于挂失状态； D、已用于质押；
E、存款人死亡，申请人未按法律程序办理继承过户手续的存款。 105、客户办理基本存款账户销户业务需提供以下资料：(ABCDEFGHI) A、盖有单位公章的《撤销银行结算账户申请书》（一式三份） B、开户许可证正本） C、存款人密码信息 D、营业执照 E、单位印鉴卡
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F、销户经办人的有效身份证件原件及复印件 G、委托授权书 H、未用重要空白凭证
I、未用重要空白凭证清单一式两份
106、柜员办理现金业务必须在有效监控和客户视线内，做到当面点准（ ）。(CD) A、多笔一清B、多户一清C、一笔一清D、一户一清
107、柜员收到客户交存的现金，审核现金收款凭证无误后，按照“先收款，后记账”的原则,先清点现金，应按“三先三后”程序操作，即（ ）.(ABC)
A、先点大数、后点细数，B、先点主币、后点辅币，C先点大额票币、后点小额票币 D、先点多、在点少
108、会计凭证传递是指会计凭证从填制或受理开始，经审核、记账到装订保管的全过程。营业机构必须坚持（ ）的会计凭证传递原则。(ABCD) A、准确及时B、手续严密C、先外后内D先急后缓 109、业务印章遵循（ ）的原则。(ABC) A、谁使用B、谁保管C、谁负责D、别人保管
110、有权查询、冻结、扣划单位、个人存款的执法机关(ABC) A、人民法院B、税务机关C、海关D、人民检察院 111、有权查询、冻结、单位、个人存款的执法机关(ABCD)
A、人民检察院B、公安机关C、国家安全机关D军队保卫部门E、审计机关 112、无权查询、个人存款的执法机关.(CD)
A、监狱B、中国人民银行C、工商行政管理机关D、财政部门 113、现金支票的用途，一般只能填写（ ）.(ABDE)
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A工资B、奖金和备用金C、货款D、差旅费、E、劳务费 114、现金缴款单的款项来源不能填写（ ）、等。(AB) A、交现B、现金等C、销售收入D、货款E、电费等
115、金缴款单的款项来源，要根据实际现金来源填写，（ CDE ） A、交现B、现金等C、销售收入D、货款E、电费等
116、转账支票、汇款的用途要符合人民币单位银行结算账户管理办法及反洗钱相关规定，用途栏必须注明合理理由，不可填写（ EF ）
A、货款、B、材料款、C、代理费、D、制作费等，E、汇款、F、转账。
117、转账支票、汇款的用途要符合人民币单位银行结算账户管理办法及反洗钱相关规定，用途栏必须注明合理理由，可填写（ ABCD ）
A、货款、B、材料款、C、代理费、D、制作费等，E、汇款、F、转账。 118、人民币支付交易属于大额支付交易：（ABCD）
A 单笔或者当日累计人民币交易20万元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。
B 法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上的款项划转。
C. 自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上的款项划转。
D 交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告，中国人民银行另有规定的除外。
119、自动柜员机现金必须坚持“（ ）”的管理原则。（ABCD） A、双人分管B、双人操作C、交叉复核D、相互制约
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三、判断题：
1、现金出入库可以由库管员操作，也可以由其他柜员代为操作，确实需要顶岗的，必须在办理完交接手续后，其他柜员才能以库管员身份顶岗。（×）
2、收款必须坚持“三清”原则，做到“笔笔清、内外清、当时清”，一笔业务未办妥前，不得与内部钞券调换，不得放入柜员尾箱。（√）
3、柜员在碰库过程中发现现金长短款，可以不入账反映，应及时向网点负责人报告，并按权限逐级上报，挂账控制，长款不得侵吞，短款不得私自自补，要积极采取有力措施，认真查找，待查明原因，再做处理。（×）
4、“正式开立之日”具体是指：对于核准类和备案类单位银行结算账户，均为银行为单位客户办理开户手续的日期。（×）
5、单位存款人因增资验资需要开立银行结算账户的，应持其基本存款账户开户许可证、股东会或董事会决议等证明文件，在银行开立临时存款账户。（√）
6、单位客户未按规定交回未用空白重要凭证，应向开户行提交正式公函，公函后附“未按规定交回未用重要空白凭证清单”，并声明由此造成的一切损失由单位客户自行负责。如无法附“未按规定交回未用重要空白凭证清单”的，应在公函中一并说明理由。（√） 7、开户行在收到单位客户撤销银行结算账户的申请后，对于符合销户条件的，应在3个工作日内办理撤销手续，同时于撤销银行结算账户之日起3个工作日内向中国人民银行报告。（×）
8、对已设为久悬户的单位银行结算账户，满足一年未发生收付活动且未欠开户行债务的，开户行向开户单位发生销户通知，自通知之日起30日内未办理销户手续的，视同其自愿销户，开户行根据情况将此户转入其他应付款中久悬未取专户管理，同时停止计息，并依据久悬账户清单，将账号提交账户管理系统，核对一致的，设置久悬标识。（√） 9、财政性拔款、预算内资金可以作为单位定期存款存入金融机构。（×）
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10、存款单位支取其从基本存款账户、专用存款账户、一般存款账户转存的定期存款时，只能以转账方式将存款转入其原转存账户，但不得将定期存款账户用于结算或从定期存款账户中提取现金。（√）
11、凡是发放对公客户贷款必须采取转账方式，其他个人贷款除小额农户贷款可采取现金形式外，发放时一般也应采取转账方式。贷款账户和资金转入账户必须是同一个客户信息建立起来的账户。（√）
12、预留印鉴卡片一式三份，一份交存款人留存，一份与开户资料一并专夹保管，一份由前台柜员做重要物品单独保管。 （×）
13、印鉴卡保管人轮班、短期离岗和调离，要按规定做好有关交接工作。办理交接时需登记交接登记簿，并注明印鉴卡张数；接收人要认真清点印鉴卡张数，相符后方可办理接收手续；交接时由委派会计或事后监督负责监交。（√）
14、单位存款人申请变更预留公章或财务专用章，可由法定代表人或单位负责人直接办理，不可授权他人办理。（×）
15、经委派会计（或业务主管）审核后的旧印鉴卡（含客户留存联）注明“已更换”字样，一份与开户资料一并保管，其余与更换印鉴申请书随当日凭证装订保管。（√）
16、已转入久悬未取专户的印鉴卡片，应单独抽出，在全套预留印鉴卡上注明“久悬账户”字样及转列日期，集中专夹保管。对于满5年（含5年）后仍未支取的账户，将该印鉴卡随转营业外收入凭证装订，同时按销户处理。（√）
17、其他金融机构存放本营业机构款项的账户实行按年对账（×）
18、单位协定存款的结算户存款按照单位活期存款计息规则计息；协定户存款的利率统一执行总行的规定。（√）
19、农村信用社不得接受各级人民政府财政资金直接入股，不得接受以村民委员会的名义入股。（√）
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