公司财务管理制度
以乘坐飞机：
a、 因工作原因或时间紧急。
b、 本着高效，节约的原则，工作人员乘火车费用、差旅补助、住宿费用之和等于或大于乘飞机费用；但必须事先报总经理审批。返京后请总经理在相关票据上签字后，按正常手续报销。
C、 公司人员出差，事先经部门或项目经理批准就近回家省亲办事的，公司报销其由公司至出差地的交通费用，不负担其由出差地到家、由家至出差地的交通费，不发绕道和在家期间的出差补助费、住宿费。出差人员从家直接回北京公司的，公司按由出差地至北京应发生的交通费用报销交通费。出差人出差地为父母、配偶等直系亲属居住城市（县），出差人在家住宿的，出差补助按100元/天计算，并按住宿费标准的50%给予奖励补助。如因工作需要不能在家住宿的，差旅费用按差旅费报销标准报销。
D、 公司人员参加在外地召开的各类会议，会议主办单位负担食宿费的，出差补助按50元/天计算，城际交通费用按公司规定报销；有会议主办单位出具食宿费自理证明的，按出差标准报销费用并领取差旅补助。
E、 出差人在出差前须填写《差旅费预算单》（见附件），部门经理或项目经理审批签字后（出差人是部门经理或项目经理的，须总经理审签），出差人方可做 出差借款申请，财务人员在借款时应查看《差旅费预算单》与《借款单》金额是否一致。报销差旅费后将《差旅费预算单》附在差旅费报销单据后留存。当月报销差旅费的，《借款单》撕下交回借款人。次月报销差旅费的，《借款单》与《差旅费预算单》一并入账。 2. 差旅费报销办法：
1) 员工出差期间的招待费核算报销办法：
A、 员工在出差期间每发生一次业务招待费，将扣除相应的差旅补助正餐费30元；
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员工在报销差旅费的同时必须填报此次差旅所发生的业务招待费报销单，并同时填写出差补助申请单，在填报补助金额时自行计算填写招待次数、扣除金额。 B、 差旅期间招待费申请程序参见“在北京地区以外发生的业务招待费事前申请程序”。
2) 员工出差期间交通费的核算报销办法：
A、 公司负担员工由出发地至车站（机场）至住宿地、由住宿地至车站（机场）至出发地的交通费用，如需前往机场的，应乘坐机场大巴前往。其他在出差地发生的各项交通费用在出差补助中予以补助，原则上不再另行报销。
B、 员工出差期间工作地点在机场附近，但住宿地在市区的，员工工作地点至住宿地的往返交通费用由公司负担，但应乘坐机场大巴往返。
C、 员工在出差期间因携带重物、招待客人、业务紧急等情况需要乘坐出租汽车的，须在相应票据背面注明打车原因，在完成出差报销差旅费用时，将此类单据在《（）费用报销单》上填报，并先行报请项目经理或部门经理签字，（本身是项目经理或部门经理发生此类费用的，须向上一级经理报请签字。） 3) 员工出差期间住宿费的核算报销办法：
A、 所有员工应按照公司的住宿标准选择住宿地，不得擅自租住超过公司住宿标准的酒店、旅馆，对于无法租住到公司住宿标准以下的住宿地的，要事先向部门或项目经理提出申请，经批准后方可入住审批后的住宿地。在完成出差报销差旅费用时，须先行将超标住宿单据报请部门或项目经理签字，然后按照正常报销程序报销差旅费用。
B、 所有员工不得擅自招待其他单位人员住宿，如有需要招待关联单位人员住宿的，须事前报请部门经理或项目经理批准，经批准后方可邀请关联单位人员入住，并将此部分费用支出单独列支，由部门经理或项目经理在相关票据上签字后再按照正常报销程序报销费用。
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C、 双人同性人员在相同地点出差，须租住同一房间住宿，住宿标准在单人住宿标准的基础上上浮30%。员工在报销住宿费时在《差旅费报销单》（或背面）上详细注明住宿人数、姓名、住宿起始和终止日期，并经项目经理或部门经理签字后再按照正常报销程序报销费用。
4) 出差期间的手机长途话费报销审核规定：
公司员工出差期间的手机长途话费，凭打印的通话话费清单，与公司业务相关的话费，公司给予报销。出差人员每次出差后将本次出差期间的长话费用报销单与本次出差的其他费用一同报销。
5) 出差人员差旅费报销单填写要求：
A、 出差人员要将差旅费报销单逐项详细填写，特别是要将离京日期、返京日期、出差天数、同行人员等涉及金额的出差资料填写齐全，以便确定各项费用的核算标准。
B、 出差人员要在出差返京三个工作日之内，将此次出差的所有费用单据一次填写齐全报销，对于需特别审核的单据，要先行经相关领导审核签字，并在W3中填写出差报告，然后将签字后的单据按正常程序报销，一次差旅费用不得分次报销。 C、 出差人员将报销单据填报完成后，应将报销单据报请部门经理或项目经理审批签字。部门经理或项目经理应根据公司制度对所报单据认真审核。对于超出报销标准的费用支出要问明情况，把不予报销的单据剔除，对由于工作需要确认可以报销的，部门经理或项目经理要在相关报销单据上签字核准。凡未经部门经理或项目经理签字的差旅费报销单财务人员一律不予审核。 四、 本市误餐补助规定：
1. 公司员工因公外出，未能及时回公司午餐的，在外出登记簿上登记误餐一次，享受20元/人误餐补贴。
2. 因工作需要加班的，凭加班单（晚上加班超过8:00），可享受晚餐的20元/人误餐
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补贴。
五、 本市交通费报销审核规定： 1. 工程服务部人员车费报销审核规定：
1) 所有工程服务部人员在因巡检、排障等工作需要出行时，在不影响工作的前提下，需本着节约的原则，尽量乘坐公交、地铁等交通工具。并在电子版《因公外出车票报销登记表》上登记，实报实销。
2) 在因排障需乘坐出租汽车时，应向客户专员申请，填写相应《打车申请表》，并在电子版《 因公外出车票报销登记表》上登记。在报销相关费用时，财务人员根据《报障纪录》及《打车申请表》审核单据，凡未在《报障纪录》、电子版《 因公外出车票报销登记表》及《打车申请表》登记的，其相关费用不予报销。
3) 在因其他非排障的工作原因乘坐出租车出行的，须事先向工程服务部经理申请，经部门经理同意后方可乘坐。并在电子版《 因公外出车票报销登记表》及《打车申请表》上登记。凡因非排障原因乘坐出租车，未经部门经理同意签字的，其相关费用不予报销。
2. 其他部门员工交通费报销审核规定：
1) 员工因公外出应乘坐公共交通汽车、地铁、城铁等公共交通工具，并在电子版《 因公外出车票报销登记表》上登记，添写《（）费用报销单》实报实销。
2) 员工因公外出遇下列情况，事前向部门经理申请，经部门经理同意后允许乘坐出租车，并在取得相关票据后及时将票据交付部门经理审核签字，然后将已签字的票据按照正常程序填报报销单据报销。并在电子版《 因公外出车票报销登记表》上登记： A、 业务紧急，乘公共交通工具时间不能保证。
B、 携带货物重量超过十斤，或携带不便乘坐公交的物品。 C、 陪同客户或其他因工作需要经部门经理或总经理另行批准的。 D、 本规定以外的特殊情况，由总经理批准的。
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3. 所有员工在填写电子版《 因公外出车票报销登记表》时，对乘坐出租车出行的原因除在相应栏目打勾之外，必须在备注栏对业务紧急、携带重物、与客户同行等乘坐出租车原因作具体陈述，无具体陈述的，费用报销的审核人员将不予审核。 六、 现金借款及报销规定：
1. 凡因业务需要借支公司现金的，须填写《借款单》，由部门经理或项目经理签字审批后，交财务经理审批，1000元以上的借款，需由总经理签字审批后，借款人持审签后的《借款单》至出纳处领取现金。
2. 财务将《借款单》入账，订入凭证，并在报销时视情况做如下处理：
1) 当报销金额大于借款金额时：在借款人报销时，由财务人员将相应的《借款单》复印，在复印件上加注“此借款单已作报销处理”等内容，并交付借款人。
2) 当报销金额小于借款金额时：报销人在报销时交回部分借款现金，财务开具《现金收据》交付借款人，同时将《借款单》复印加注，与《现金收据》一并交付借款人。 3. 凡职工借用公款者，应在完成业务后及时报销。出差借款人员应在出差返京后三个工作日内办理报销手续，核销借款。前次借支无故未报销者，不得再借款。 4. 试用期员工个人不得向公司借款。
5. 所有借款由业务经办人自行申请，不得由他人代办，试用期员工因工作原因需向公司借款的，由员工所在的部门经理代为申请。 七、 报销单据填写、装订要求： 1. 报销单据填写类别要求：
1) 个人费用报销：公司员工报销交通费、招待费等可以明确指代属于个人因公支出的费用报销时，须填写《（ ）费用报销单》。
2) 公司费用报销：公司员工报销或申请以公司名义支付的各项费用时，须填写《支出凭单》。
3) 差旅费报销：公司员工在报销差旅费业务时，须填写《差旅费报销单》。
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