公司财务管理制度
4) 差旅补助费申请：公司员工填写《差旅费报销单》时，将此次出差的补助申请填写在《支出凭单》上，并粘贴在《差旅费报销单》后，与差旅费一同报销。单独报销差旅费的，视同放弃差旅补助；单独报销差旅补助的，则公司不予报销。 5) 借款：公司员工因工作需要借用公款时，须填写《借款单》。 2. 票据装订要求：
1) 方向要求：在装订票据时，将票据按从左至右的次序顺序粘贴。 2) 朝向要求：所装订的票据应字体面向上，与所填写单据朝向一致。
3) 粘贴要求：票据装订要干净整洁牢固，便于查阅审核装订，在装订时不得将金额部分粘连、遮挡。在报销票据少的情况下，将所报销的原始单据齐左侧粘贴即可，在报销票据多的情况下，将所报销的原始单据按从左至右的顺序均匀粘贴。
4) 边缘要求：所装订的原始单据的边缘不得超出所填写报销单据的边缘，如果原始单据面积较大，可将票据按报销单据面积大小折叠。 3. 票据填写要求：
所有费用支出的报销或申请单据的填写必须由经手人自行填写，不得由他人代为填写，具体要求如下：
1) 内容填写要求：报销内容要填写准确详细齐全，能全面反映所报销费用的内容。金额计算准确，大小写一致。
2) 字迹要求：填写字迹要清楚工整、不涂改，报销金额的大小写要顶头填写。 3) 填写分类要求：对于不同的项目和服务外包，要在报销单据的摘要处，分类写明各项的金额。对于没有正式发票、以白条形式报销的费用，必须单独填列，经部门经理审核签字后按正常程序报销。
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公司财务基本知识介绍
一、 因公司业务需要注册有三个公司分别为：北京广易通计算机网络通讯系统有限责任公司（以下简称广易通）；北京网域达科技有限公司（以下简称网域达）；北京长泰信通科技有限公司（以下简称长泰信通）。
二、 公司主要对外经营，宣传广易通公司。一般合同都是用广易通公司签订，执行。其它两个公司用来辅助投标，做产品报价等。具体合同签订时，也可根据当时情况，选择用哪家公司名称签订。
三、 广易通公司注册资金：人民币1000万元；网域达公司注册资金：人民币100万元；长泰信通公司注册资金30万元。广易通及网域达公司为一般纳税人公司，（即有资格接受，开具17%增值税专用发票）。简单税率计算方法：国税计算方法，合同总金额/1.17*17%=应交税款。地税（即服务业发票）计算方法，合同总金额*6%=应交税款（不含所得税税款）。
四、 长泰信通为小规模公司，只能开具普通发票。
五、 发票应指定由会计专人购买，报税务机关备案，其他人员一律不得办理购票手续。购入的发票由出纳妥善保管，不得任意堆放。如发现发票遗失，应立即向税务机关报案，同时追究保管人员责任。财务会计每月底应对领用的发票使用及保管情况，进行检查与核对，发现问题及时加以指导和纠正，保证发票的使用符合要求。
2012年1月20日
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附件一、
出差工作计划表
填表人 日期 （填写此次出差主要工作目的） 出差主要目的 客户名称 联系人 电话 出差前的准备工作 期间行程计划 （填写此次出差每日的行程） 期间工作计划 （填写此次出差每日的工作计划） 从公司领用的工具 需公司提供的支持 备注：已确认客户现场具备实现此次出差目的、完成出差任务的环境。
审批人： 日期：
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附件：差旅费预算单
差 旅 费 预 算 单
出 差 人 出差行程 出差及返回日期 同行人员 预算额计算陈述 财 务
总经理
备 注 出差项目/合同名称 出差目的 预算项目 交 通 费 住 宿 费 招 待 费 差旅补助 其 他 合 计 部门/项目经理
预算金额
借 款 单
资金性质_____________
借款单位： 借款理由： 借款数额：人民币（大写） （小写） 预计归还时间： 财 务 总经理 领款人签字
年 月 日
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出差报告
出差人部门 出差人姓名 随行人员姓名 出差往返时间 合同名称编号 出差目的地点 （填写出差人所属部门） （填写本报告填写人的姓名） （填写除出差报告填写人之外的本公司其他同行人员姓名） （填写出差出发及返回的日期，四位年、二位月、二位日） （填写此次出差所属合同名称及合同编号） （填写此次出差目的地） （填写此次出差主要工作目的） 出差主要目的 情 况 汇 报 （填写此次出差期间会见的客户人员姓名、职务、隶属关系、组织结构、联系方式及其他相关信息，同时填写计划会见而未会见的客户姓客户人员情况介绍 名、职务及未会见原因） （填写此次出差的工作安排、行程安排，并以小时为单位列出工作行程的时间，每天的工作行程安排详细记录） 期间工作行程安排 （填写主要工作的进展、效果，对照上述出差目的逐条汇报工作进展情况） 主要工作进展情况 （填写此次出差未解决及遗留的问题） 未解决及遗留问题 （填写此次出差的总体效果及对该项目的影响） 总体效果
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