7、 票据贴现是商业银行的负债业务。 （ ）
8、 非交易存款是指不能签发支票的存款，因而是不能直接充当交易媒介。 （ ） 9、 16 世纪银行业已传播到欧洲其他国家，早期银行业经营中的最大特点是贷款带有高利贷性质。（ ）
10、 银行作为经营货币信用的企业，它与客户之间是一种以借贷为核心的信用关系，这种关系在经营活动中表现为等价交换。 （ ）
11、 连锁银行制是为了弥补单一银行制的缺点而发展起来的。那些被控制的银行在法律上是独立的，但实际上其所有权却控制在某一个人或某一个集团手中，其业务和经营管理由这个人或这个集团决策控制。（ ）
12、 狭义的表外业务是那些虽未列入资产负债表，但同表内的资产业务或负债业务关系密切的业务。银行在经办这类业务时，不垫付任何资金，但将来可能因具备了契约中的某个条款而转变为表内的资产或负债，因此又可称为或有资产业务或有负债业务。（ ）
13、 票据承销是指银行同意票据发行人在一定期限内发行某种票据，并承担包销义务，在这种方式下，借款人以发行票据方式筹措资金，而无须直接向银行借款。（ ）
14、 商业银行的经营原则，即 “ 三性 ” 原则，是具有完全内在统一性的整体。 （ ）
四、简述题
1、 简述商业银行性质。它与其他金融机构的区别何在？
2、 商业银行的资金来源由哪几部分构成？其中支票存款和非交易存款在成本和流动性方面对银行经营有何不同影响？
3、 银行的资产业务主要分为哪几类？现金资产是收益率最低的资产， 那么，现金资产占总资产比例越少越好吗？为什么？
4、 试比较储蓄与储蓄存款的区别。
5、 什么是中间业务？什么是表外业务？两者是同一个概念不同表述吗？请简要分析之。
6、 简述商业银行经营的三原则。 7、 如何理解商业银行的特点和作用？
8、 商业银行是如何创造信用货币的？其创造存款货币的能力受哪些因素的制约？
五、论述题：
1 ．试论发展我国商业银行中间业务和表外业务的意义？ 2 ．试述商业银行资产负债管理理论的发展脉络。
一、名词解释
1、业务只由一个独立的银行机构经营而不设任何分支机构的银行组织制度。 2、从事各种存款、 放款和汇兑结算等业务的银行，可开支票的活期存款在所吸收的各种存款中占相当高的比重。
3、商业银行从事的不列入资产负债表内但能影响银行当期损益的经营活动。 4、专门经营货币兑换、保管及收付业务的机构，是银行早期的萌芽。
5、资产证券化的一种 , 是商业银行以贷款为抵押发行证券筹资的创新业务 , 可使贷款资产转变成可转让证券。
6、银行吸收资金形成银行资金来源的业务。
7、由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。
8、在金融机构体系中，各个金融机构从事的业务具有明确的分工，各自经营专门的金融业务。
9、银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。
10、银行同意票据发行人在一定期限内发行某种票据，并承担包销义务，在这种方式下，借款人以发行票据方式筹措资金，而无须直接向银行借款。
11、银行运用自己通过负债业务所聚集的货币资金的业务，是银行创造利润的重要渠道。 12、是指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。
13、商业银行可以经营一切银行业务，包括各种期限的存贷款业务，还能经营证券业务、保险业务、 信托业务等。
14、是银行在大城市设立总行，在本市及国内外各地普遍设立分支行并形成庞大银行网络的制度。
15、银行在对借款客户信用状况的评价基础上与客户达成的一种具有法律约束力的契约，约定按照双方商定的金额、利率，银行将在承诺期内随时准备应客户需要提供信贷便利。
二、选择题
1、C ；2、A ；3、C ；4、B ；5、D； 6、D ；7、C ；8、B ；9、D ；10、B ；11、C ；12、C ；13、B ；14、A ；15、AC； 16、BD ；17、ACDE ；18、CDE ；19、A(B)CDE；20、 ABCE ；21、ACDE ；22、ABD； 23、AD
三、判断
1、 √ 2、 × 3、 √ 4、 × 5、 × 6、 √ 7、 × 8、 √ 9、 √ 10、× 11、√ 12、√ 13、× 14、×
四、简述题
1、商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能将部分负债作为货币流通，同时可进行信用创造，并向客户提供多功能、 综合性服务的金融企业。首先，商业银行具有一般企业的特征。 其次，商业银行又不是一般的企业，而是经营货币资金 、提供金融服务的企业，是一种特殊的企业。 再次，商业银行也不同于其他金融机构： (1) 不同于中央银行。商业银行为工商企业 、 公众及政府提供金融服务。而中央银行只向政府和金融机构提供服务，创造基础货币，并承担制定货币政策，调控经济运行，监管金融机构的职责。 (2) 不同于其他金融机构。商业银行能提供全面的金融服务并吸收活期存款；其他金融机构不能吸收活期存款，只能提供某一个方面或某几个方面的金融服务。
2、商业银行的资金来源分为银行资本和银行负债两大类。由于各国金融体制的差异合金融市场发达程度不同，商业银行 的负债结构也不尽相同。一般有存款和其他负债组成。美国商业银行的负债业务包括：支票存款、非交易存款 、 其他负债。 支票存款可以直接起到交易媒介的作用，曾经是商业银行最重要的资金来源。非交易存款不能直接充当交易媒介，其流动性较低。
3、商业银行的资产业务主要分为：现金资产；贷款；证券投资；其他资产业务等。现金资产是商业银行维持正常经营所必需的，为了避免发生流动性危机，银行总资产中必须保持一定比例的现金资产，现金资产占总资产比率不是越少越好。
4、储蓄存款和储蓄是两个不相同的概念。储蓄的原始意义指的是贮藏，而储蓄存款则是银行负债的一个重要组成部分。 在现代货币信用制度下，储蓄的概念有广义和狭义之分。广义的储蓄是指政府、 企业和居民个人的所有货币收入扣除各项生产性和消费性支出后的剩余部分。狭义的储蓄指储蓄存款。 储蓄存款概念在国内外存在明显差异。我国储蓄存款专指居民个人在银行的存款。
5、中间业务是银行接受客户委托，为客户提供各种服务，收取佣金 、 手续费 、 管理费等费用的一种业务。表外业务是指所有不在银行资产负债表内直接反映的业务。严格来说，表外业务与中间业务是有区别的。（ 1 ）从会计处理角度而言，所有的表外业务都属于中间业务从银行开展业务的角色而言，银行办理传统的中间业务时，一般充当中介人的角色；而银行在办理表外业务时，银行既可以是经纪人，又可以作为自营商。（ 2 ）从与表内业务的关系和银行承担的风险角度而言，传统的中间业务一般不发生由表外业务向表内业务的转化，承担风险相对较小，而或有负债性质的表外业务，存在表外业务向表内业务转化的可能，承担风险就大。国外商业银行通常将中间业务统称为表外业务。广义的表外业务是指所有的中间业务，狭义的表外业务是指构成银行或有负债的风险较高的表外业务。中国商业银行一般将广义的表外业务称为中间业务。
6、商业银行经营的三原则：流动性 、安全性和盈利性。
（ 1 ）商业银行的流动性原则是指银行具有随时以适当的价格取得可用资金，随时满足存款人提取存款和满足客户合理的贷款需求的能力。
（ 2 ）安全性原则是指银行具有控制风险、 弥补损失、 保证银行稳健经营的能力。 （ 3 ）盈利性原则是指商业银行在稳健经营的前提下，尽可能提高银行盈利能力，力求获得最大利润，以实现银行的价值最大化目标。
7、（ 1 ）商业银行是一种企业，具有一般企业的基本特征：有自有资本，依法设立，自主经营，以获取最大的利润为经营目标，在竞争中求发展，求生存。
（ 2 ）商业银行与一般工商企业相比较，其经营对象 、 活动领域 、 社会责任及对整个经济的影响程度均不相同。商业银行的经营对象是特殊的商品——货币和货币资本；商业银行行的活动领域是货币信用领域；商业银行负有重大社会责任，且对整个经济的发展影响重大。
（ 3 ）商业银行是一种特殊的金融企业。与其他金融机构相比，商业银行是惟一能够经营活期存款的金融机构，具有信用创造的能力。与中央银行相比，商业银行是企业，而中央银行是国家机关。
8、（ 1 ）商业银行的信用创造是指商业银行通过贷款和证券投资等资产业务来创造存款货币，即派生存款。其实质是以非现金形式增加社会货币供应量。
（ 2 ）商业银行的信用创造的前提是银行实行转账结算和部分准备金制。 （ 3 ）商业银行的信用创造是在银行体系内完成的。
（ 4 ）商业银行的信用创造能力要受到原始存款额的大小；以及法定存款准备金率 、 超额准备金比率、 现金漏损率、定期存款法定准备金比率和活期存款转化为定期存款的比率的影响。
五、论述题
1、试论发展我国商业银行中间业务和表外业务的意义？
随着金融业竞争的加剧，中间业务和表外业务已经成为银行获取利润的重要领域。目前西方商业银行中间业务收入普遍占到其收入来源的 40% 左右 , 最高的高达 70% 以上 , 而我国银行业中间业务收入占收入总额的比重不到 5%, 中间业务的低水平已经成为制约我国银行业发展的瓶颈。从表外业务发展的规模和普遍程度看，迄今为止，我国国有商业银行的表外业务发展重点主要还是集中在金融服务类表外业务，包括传统的汇兑结算业务以及代理、 咨询、银行卡业务。或有资产 、负债类业务的业务量和范围都不大，而且基本局限于承兑和担保类传统业务方面，具有严格创新意义的表外业务，如贷款承诺 、金融衍生工具等开展的范围和层次质量都很低，而且收益水平也不高。全国商业银行的表外业务收入与总收入之比不足 8% 。因此，我国国有商业银行的表外业务还有很大的发展创新空间。 首先，随着我国金融市场的发展 , 金融投资风险加大 , 人们迫切要求银行提供全面可靠的防范风险的新业务。我国企业特别是外贸企业 , 在亚洲金融风暴影响中所受损失巨大 , 迫切希望银行能尽早推出诸如人民币与外币之间的远期交易服务等防范汇率风险的服务。可见 , 社会各界与市场金融活动 ，客观上要求我国商业银行提供防范和转移风险的中间业务和涉外业务,为其提供金融保值的技术和策略。其次，我国利率经过连续 7 次调整 , 已下调到有史以来最低点,存贷利差逐步缩小,商业银行单靠传统的存贷利差获利已到了步履维艰的地步。商业银行要生存要发展,就必然要拓展新的业务领域,充分利用自身拥有的优势,拓展