14、土地、房产租赁协议及其登记证明（如有）。 15、租赁土地的土地使用权证。 16、租赁房产的房产证。
17、租赁房产的业主的房屋租赁许可证（如有）。
18、有关政府部门批准在建工程项目用地的批文，包括但不限于建设用地许可证、建设规划许可证和建设工程施工许可证等。
19、对公司和/或下属企业物业使用权所设的限制和其他债权。
20、就公司或其下属企业所租用的、并对其业务具有重要性的任何设备、机械或仪器，请提供有关租赁文件。
21、公司及其下属企业拥有的财产的产权是否存在纠纷或潜在纠纷。如有，请提供相关文件。 三、融资文件
1、请提供公司或下属企业的人民币和外汇借款（包括公司或下属企业为其在建工程筹借的人民币和外汇借款）清单。其中重大的人民币或外币借款，请提供有关借款合同、协议、有关担保协议和/或其他有关文件。
2、公司或下属企业对外承担人民币和/或外汇担保责任的合同、承诺或安排及担保登记证明。
3、第三者为公司或下属企业的债务提供的担保和保证协议或履约保证的文件。
4、任何与国家或地方政府发给公司或下属企业补助及／或补贴有关的协议、批准或其它安排，及政府机构及非政府机构对其提供的融资及该融资条款的文件。
5、与公司或下属企业的其他融资安排有关的文件，包括但不限于：融资租赁、人民币和/或外汇债券或任何种类债券。
6、所有在国家和地方外汇管理局进行的外债登记。 四、重要协议
1、公司及其下属企业与第三方签订的任何重大合同，包括但不限于××××合同；供货和销售合同；保密合同；管理合同；技术合同；顾问服务合同；设备购买、维修/更新合同；同业反竞争协议或承诺；知识产权转让或许可合同等。
2、不在公司及其下属企业正常业务范围内的协议、合同及承诺。 3、公司及其下属企业在其正常业务以外，放弃价值重大的索赔或权利的任何协议，以及在正常业务以外，对应收款帐目作出重大的降低帐面值，或注销帐面值的任何文件。 五、涉外合同
公司或下属企业与任何外国公司(设备厂家、技术或服务提供者、供货商)签订的所有合同、协议、意向书、备忘录和其他重要文件。 六、审批及许可
1、有权政府部门批准公司【产量和价格】的批文。 2、所有有关外汇帐户和外汇交易的政府批准或授权文件。
3、公司或下属企业所签订的包含有禁止或限制其资产或股权转让的合同、承诺或安排。
4、公司和/或下属企业为从事其经营范围内的各项业务而获得的由政府授予的所有经营许可证、批准及认证，包括但不限于从事××××业务的经营许可证及批准、排污许可证。 七、财务报表
就公司及其下属企业，请提供其最近一个财政年度经审计的财务报表。 八、税务
1、公司和/或下属企业现行有效的国、地税的《税务登记证》。
列出过去五年公司和/或下属企业所缴的税费的主要种类、税率和税额。 3、请提供与减免税收或其他税收优惠待遇有关的批准文件。 4、公司和/或下属企业为当事方的所有税务分担协议。
5、公司和/或下属企业自设立以来的重大税务问题( 包括但不限于税务机关或海关要求补税或罚款或调查) 有关的文件和情况说明。 九、雇员
有关公司及其下属企业的下列资料： 与其雇员订立的雇佣/劳动合同样本。
与其董事或高级管理人员签订的任何书面服务合同。
如曾受雇于其它单位的公司的主要人员，曾作为当事方与以前的工作单位
签订过保密或不竞争协议，请提供有关资料。
公司员工购股计划或激励计划（如有）及有关的文件。 现行住房制度的说明。 说明目前及过去的劳工关系。
有关生产安全的报告(包括各类事故发生的频率和严重程度)。 十、保险
1、就公司或其任何下属企业有关的保险情况进行说明并提供有关保单。 2、任何尚未了结的保险索赔情况的具体说明。 十一、诉讼、 调查及争议
1、列表说明所有对公司或其下属企业造成影响的（已结案但尚未履行的或开始起诉的或将来可能有的）重大诉讼、仲裁、索赔、行政诉讼或政府机构的调查或质询，以及所有与上述事宜有关的文件、函件，包括答辩状及法律意见书。
2、所有公司或其下属企业为当事方的（或对其具约束力的）裁决、判决、命令、和解协议及其它协议。该类裁决、判决、命令或协议将要求公司或其下属企业从事或停止从事某些活动。
3、如公司或其下属企业违反或被指控违反卫生、防火、建筑、规划、安全等方面的法律、法规、通知或诉讼，请提供详细资料。
4、如任何政府或其他机关对公司或其下属企业、其任何董事或高级管理人员进行任何调查，请提供详细资料。
5、如公司或其下属企业或其他任何董事或高级管理人员，曾就任何刑事罪行遭到检控或被定罪，请提供详细资料。 十二、环保事宜
1、关于公司及其下属企业的环境影响评价报告（如有）及有关政府部门的批复（如有）。
2、公司及其下属企业最近五年因为遵守有关环境保护法规而获得的任何表扬和奖励。
3、环保部门就公司及其下属企业的生产经营活动和拟投资项目出具的环境保护设施验收报告（如有）。
4、环保部门最近五年向公司及其下属企业出具的关于废物或危险物质外溢
或释放的报告和通知。公司及其下属企业最近五年因环保而支出的治理费用、罚款和其它费用的有关文件。
5、公司及其下属企业最近五年是否因违反环保方面的法律、法规和规范性文件而被处罚。如是，请提供相关文件。
应注意前述提纲并不能涵盖各种情况下所需的全部资料要求，也不是所有项目或企业都涉及前述各方面的所有问题，所以经办律师应当根据各个项目的具体行业、生产经营以及资产的特点，积极、审慎与灵活地进行各相关方面的调查；另—方面，企业人员毕竟不是法律专业人员，因此，经办律师还需要主动协助与指导企业的人员挖掘资料，给予必要的解释，确定资料范围，等等，以提高效率。
在企业根据律师的尽职调查提纲提供材料后，经办律师应将已收到的材料列出清单，如果提供不全的，还要列出需要进一步提供的材料清单，提交给企业。其基本形式如下：
律师事务所已收到的某公司的文件清单
某公司联系人：
到×年×月×日，我们已经收到公司提供的如下文件： 序号 1 2 3 4 文件名称 页数 制作日期 颁布单位 内容提要 除前述文件以外，请有关方面进一步提供以下文件： 1.文件名称或涉及事项； 2.文件名称或涉及事项； ? ?
附：尽职调查报告范本
河南万和阁国际酒店有限公司尽职调查报告（阶段性）
北京市恒远律师事务所接受张德控股有限公司的委托，就 有限公司(“公司”)股权转让事宜进行尽职调查。因被调查公司及其关联公司河南万和阁实业有限公司(“实业公司”)未提供相关资料，本报告是我所律师在河南省工商局调取的相关注册信息，及张德控股有限公司委派的陈伟先生提供的相关复印数据的基础上做出(相关数据清单及内容请见附件1)。本所律师根据国家法律、法规的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责的精神，对所调查的文件及相关事实进行了核查，现对此调查做出报告。因资料有限，本报告为阶段性草稿，会随着相关资料的补充予以修订。
为出具本报告，我事务所作如下假设： 本报告附件所列文件的复印件与原件一致；
本报告附件所列文件中的盖章及签字全部真实，并且，签署该等档的各方已就该等档的签署取得并完成所需的全部各项授权及批准程序；
本报告附件所列文件是真实、准确、完整、无遗漏的，且不包含任何误导性的信息。
我事务所在此声明，我事务所未就本报告附件所列文件及信息的真实性及准确性向第三方进行任何独立核实或调查。
报告正文
一、公司基本情况和历史沿革
（一）公司基本情况 1．工商登记情况
公司于2006年3月7日经河南省工商行政管理局批准设立。公司现持有注册号为企合豫总字第000494号的《企业法人营业执照》，目前注册资本为贰佰伍拾万美元（实收资本250.0000万美元），注册地址为洛阳市皇姑区华山路93号，法定代表人为张大雷，经营范围为住宿及餐饮服务（凭相关许可证从事经营活动）。公司目前的股东为：登封万鑫房地产开发有限公司、台湾李邦知先生、美国张德控股有限公司，对公司持股情况为：登封万鑫房地产开发有限公司40%的股权，台湾李邦知先生持有 20 %的股权，美国张德控股有限公司持有40%的股