2、负责酒店货币资金收入的审核、汇总；
3、在前台相关人员监督下打开保险箱，清点核对收银员投入的交款袋是否与签名相符； 4、逐一打开“交款袋”（不能与其它袋相混），清点现金、支票，与“交款袋”上已填妥的现金数
字核对是否相符，如不相符应及时让有关人员查找原因，直到相符为止。
5、与大夜稽核日报表逐项核对（含酒店全部营业收入并与房务部、厨房酒水等报表核对）； 6、对收款当中出现的异常情况及时上报经理； 7、清点现金及审核支票填写是否规范完整；
8、对每日收到的现金、支票必须当日存入指定银行账户，存款时不得在任何地方逗留闲逛，
如违反规定后果自负；
9、设置支票、信用卡备查簿，每日检查支票、信用卡到帐情况，到帐单据及时入帐，未到的
要及时报主管并尽快催收；
10、每周一上午向集团财务中心报送一次上周应收账款的回收情况； 11、负责本店各项费用支出的审核把关； 13、承办上级交办的其他工作。
会计核算管理规定
1、酒店会计核算工作根据财政部《旅游饮食服务企业会计制度》规定，制定酒店的会计制度
和核算程序。
2、采取借贷记账法记帐，会计核算的原则采用“权责发生制”。即凡是收益已经实现，费用已
经发生，不论款项是否收付，都应作为本期的收益或费用入账，凡是不属于本期的收益或费用，即使款项已在本期支付，也不应作为本期收益或费用处理。一个时期内的各项收入与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内入账。
3、 关于资产性支出和收益性支出，凡是用于增加固定资产而发生的各项支出都应记资本性
支出，不得计入费用作为收益支出，凡是为了取得收益而发生的各项支出，都应作收益支出同时计成本、费用。
4、 记帐本位币为人民币，会计的凭证、帐簿、报表均用中文书写。
5、 财务人员离职时，必须办清交接手续，由主管人员监交，并由交接双方签章，未按规定
办理交接手续的财会人员不得离职。
6、 酒店的会计凭证、会计帐簿、会计报表等各种会计记录必须根据实际发生的经济业务进行登记，手续要完备，反映内容要完整、准确、及时。
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7、 会计年度采用公历年制，自公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 8、 固定资产折旧采用直线法，不留残值。开办费等递延费用采用均摊法，在3年内摊完。 流动资金管理规定 一、流动资金管理规定
流动资金管理以既要保证酒店营业所需的资金，同时又要节约使用、加速资金周转为原则，采取集中管理，统一审批，计划支付。财务部应根据现金付款计划表执行，严格审查各项库存占用的资金，确定最低库存量。应收账款占用的资金营销部门要定期核对，及时催收并制定限额。合理安排使用资金，采取种种措施来加强对流动资金的管理。 二、现金管理规定
酒店现金管理采用备用金制度，备用金分为：周转备用金和采购备用金。
1、 周转备用金：由同一岗位的不同班次的出纳员分别管理和使用。总台、餐饮吧台备用金根
据各店实际情况制定限额，按财务中心安全管理制度中的第五款（收银备用金）1条执行。 2、 采购备用金：由采购部采购员保管，用于酒店零星物品的采购，或者是因对方没有银行账
号和不足转账起点金额的，必须以采购员的备用金来支付，核定备用金数额为每人10000元，每天报销一次。
3、对于从营业收入中取得的现金、转账支票、信用卡等，由各店报账员进行清点，并编制总
收入日报表，每日送存银行指定账户。同时将缴款单及编制的凭证一同缴入集团财务中心，由主管会计审核。任何人不得从营业收入中坐支现金。
4、不允许任何个人在财务私自借款。如有特殊情况，必须由财务总监审核后报董事长批准，
借款人应注明还款日期，逾期未还的由总出纳负责催收，一周未还的应向财务经理或财务总监汇报，借款时间超过一月未还的，财务中心总出纳有权从借款人工资中全额扣除。 5、对于酒店使用转账支票付款，一律由使用部门填写支票申请单，由财务经理根据所采购订
单或其他有关明细单证审批，报董事长签字批准，由总出纳填写支票。支票领用者，需在应付款的支票登记簿和支票存根上签字后方可领用。凡领用后的支票应于两日内将发票送至总出纳会计，并登记注销，超过3天未回的支票，由总出纳督促使用支票人员回收。 三、应收账款的管理规定
为进一步规范酒店应收帐款的管理，保证资金周转顺畅，避免呆帐、死帐的出现，并结合酒店实际情况，特制定本办法： （一）、签字挂账规定。
1、各单位若签字挂账，必须有签字协议及协议号。签订协议前，首先由集团营销部相关人员
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负责调查该单位资信情况。若可行，经集团营销总监签字并上报总经理或董事长审批后，方可签订消费挂账协议。若私自挂帐造成的经济损失由该经办人全额赔偿，同时按违反规定处理。
2、签字挂账协议必须明确签字人，并预留签字人的签字字样，双方单位盖章，法定代表人签字，明确各自权利义务。
3、小型企业、新办企业原则上不允许签字；如签字除执行第(一)条规定外；必须每月一结算，
如果到期不结账，即要停止签字。营销总监要以书面的形式将拟文停止挂帐的单位，并与当天内上报集团财务中心。由集团财务部及时通知到各店，各店接到通知后以书面形式即时通知各消费吧台，对未按规定执行造成经济损失由经办人全额赔偿，同时按违纪处理。若属信息传达不到位造成的经济损失由相关人员全额赔偿，并做违纪处理。
4、小型机关、行政、事业单位，资金不能保证的，原则上不允许签字，确要签字，营销经理
按以上程序上报审批后方可以签字挂账。若违反规定，处罚措施同第（一）条规定。 5、个人一律不允许签字挂账。不允许担保签字，有特殊情况，关系单位或关系人需临时挂帐
（无挂帐合同）的；遇有这种情况，必须由餐饮总监（营销经理）以上管理人员同意并签字担保才能挂帐，挂帐总额不得超过5000元，并由担保人负责一月内回收，一月内不能收回的，从工资中扣除。其他人无权担保挂帐。 （二）、应收账款的催收
1、应收账款由各店营销经理分管负责催收。各店营销总监是各店应收账款的具体负责人，各
店店总为应收账款总负责人，并负责安排催收人员。 2、 一个单位同时在几个店挂账的，由各店协商催收。
3、催收时间遵循两个标准，时间标准为每月催收一次；金额标准为每个单位挂账超过10000
元时，或时间超过一季度时要即时催收。
4、催收人员应做好详细的催收情况记录，收回的款项及时到财务与出纳员办好款项交接手续，
未能收回的款项要详细注明原因，经多次催收未能收回并预计今后无法收回的款项，报董事长批准后，及时做出相应的账务处理。
5、营销经理外出催帐时应填写《应收账款对账单》，经客户认可并加盖对方单位公章。 6、催收记录应妥善保存，作为评价顾客资信的重要依据之一。
7、如果结算方式使用的是支票，发现空头后，将退回原经办人员自行催要，时间定为10天，
期满后重新转作外欠帐管理。
8、在职人员办理离职时，要首先负责收回离职人员所经手负责的应收账款，或核对账款准确
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无误后，按程序经主管领导批准转交接管人，方可办理离职手续。 9、发票和账单领取时必须在各店与报账员办理签字领取手续。 10、应收账款回收时限为一年，若无法收回则从经办人员工资中扣除。 （三）、应收帐款账单及传递的管理
1、各店收银员对签字账单的合规性负责，审核内容包括：签字单位是否是集团协议挂账单位，
签字人的签字是否与预留签字人的签字字样一致，字迹是否属实、清楚，金额是否正确。若签字账单存在上述问题，该款项由收银员负责收回，无法收回的，负赔偿责任。 2、各店往来帐款会计（报账员），应对账单的合规性、真实性负审核责任，若经往来账款会计
审核过的账单存在（上述1条）中所述问题，且出呆账、死账的，该往来账款会计负连带责任，按过失处理。
3、各店负责往来帐款会计（报账员）于每月末结束后两日内将上月的应收帐款明细和账龄分
析表，报送集团财务部主管会计，财务部经理督促各店应收账款的账单与帐簿余额核对一致。并检查挂账单位是否符合挂账条件，待汇总核算后上报集团营销总监及董事长，集团营销总监为总应收账款负责人。
4、前台与吧台之间帐单传递：当班收银员必须做好帐单的传递工作，办理传递交接签字手续，
不得延误。若出现因传递不及时造成漏结账现象，由该收银员全额赔偿并作违规处理。 5、往来帐款会计（报账员）审核后退回吧台的账单，即因收银员工作责任心不强造成的签字
不清、不实而形成的欠款，由该经办收银员负责补办手续。事后仍然出现呆账、死账，由该收银员负全额赔偿责任。
6、各店往来帐款会计（报账员）要每周五负责统计应收账款的回收情况，及时报送财务主管
和营销总监。由营销部对各店签字挂账的单位消费、结算进行一次评估，并将评估情况汇总到每月的经营分析报告中，作为经营分析会的一个重要问题进行集体讨论，从而决定是否允许以后继续签字挂账消费。
7、团队及会议账款的结算，由总台领班、营销经理和报账员逐一审核签字后总台统一结账。 （四）、酒店折扣及签单权限的规定
1、原则上要求帐单上有相应折扣权限人当场亲笔签字。如当事人不在现场，可电话委托值班
经理代签。如果是收银员接到折扣权限人电话指示的，收银员必须在帐单上注明“××电话指示×折”字样。发生委托代签行为的折扣权限人，第二天早上8:30之前必须到收银处亲笔签字，补办手续。无折扣权限人签单的，将对收银员进行违规处罚，并承担责任及损失。 2、各店签单权限
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（1）、营销部经理因销售业务需要，与客人商谈可在大堂吧签单，只限茶水、矿泉水和速溶咖
啡及招待烟，招待人除茶水外的饮料消费均须当场在招待账簿上签字，签单时注明被招待单位的详细名称、姓名、职务，事后由部门经理或总监补签。
（2）、各部室经理（总监）因业务需要，陪同客人可在大堂吧签单，只限茶水、咖啡及招待用
烟，签单时注明被招待单位的详细名称、姓名、职务。
（3）、各部室因工作需要在酒店餐厅宴请客人，必须到行政部办理由总经理签批的《内招接待
通知单》，按酒店宴请规定办理。
（4）、各部室因工作需要房间招待或安排休息房，必须请示总经理批准，并填写事由，账单由
报账员审核，集团财务部经理报董事长审查。
（5）、折扣权限（仅限于散客）：
消费项目 折扣权限 4折 有权打折人员 行政、餐饮、营销总监 备 注 房价5折 6折 8.8折 经理级管理人员、营销部经理、客户关系经理 折扣依据的房价以总经理批准的 前台接待人员 总经理 总监 餐饮部经理、营销部经理、客户关系经理 前台实际执行的柜台房价为准。 此折扣权限仅限于酒店员工及 处理客人投诉。 香烟、酒水不参与打折。 注：1、3间以上视情况而定，特殊情况请示夜值经理。
2、除以上项目外，其它收费项目一律不打折。
营业费用开支管理暂行规定
一、 营业费用开支管理暂行规定
为了加强经济核算，确保经营计划指标的顺利完成，本着“降低消耗、提高效益”的原则，结合酒店的经营特点，特制定本办法。
各店管理人员对经营过程中发生的各项费用，要根据实际需要，本着节约的精神，按季度、月份编制本部门的用款计划，经财务部经理审核汇总由财务总监签字后，报董事长批准，方可实施。
各部门计划外的开支和非经营性的费用支出，必须书面提出申请，经店总同意并报总经理或董事长批准，方可支付款项。
财务中心要按照审批权限严格监督执行报销程序，对一切不按规定、不符合手续的费用支
餐饮9折 9.5折
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