银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式
22.对于表内资产风险权重赋予权重为0%的有（ ）。 A.我国中央政府的债券
B.中央政府投资的公用企业的债券 C.政策性银行债券
D.商业银行之间原始期限4个月以内的债券
E.国有金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券 23.下列关于久期缺口的说法，正确的有（ ）。
A.久期缺口=资产加权平均久期-(总负债／总资产)×负债加权平均久期
B.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度大于负债价值增加的幅度，流动性随之增强
C.当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度大于负债价值减少的幅度，流动性随之降低
D.久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性影响也越显著
E.久期缺口为零的情况在商业银行中极少发生
24.如果出现流动性危机，商业银行采取的下列措施正确的有（ ）。 A.同业拆入一笔款项 B.减少非核心贷款
C.加强与长期存款客户的关系 D.寻求央行的紧急支援
E.维持良好的公共关系
25.下列关于金融期货的说法，正确的有（ ）。 A.利率期货包括以长期国债为标的的长期利率期货 B.货币期货交易目的包括规避汇率风险 C.股指期货是指以股票为标的的期货合约 D.股指期货不涉及股票本身的交割
E.股指期货以现金清算的形式进行交割
26.下列关于久期缺口的理解，正确的有（ ）。
A.当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将增加 B.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将减少 C.当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，银行的市场价值将减少 D.久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感 E.久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大
27.银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定的不良贷款分析报告包括（ ）。 A.本期贷款余额等基本情况 B.地区和客户结构情况 C.不良贷款清收转化情况 D.新发放贷款质量情况
E.新发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例 28.下列银行活动中，存在汇率风险的有（ ）。 A.为客户提供外汇即期交易 B.为客户提供外汇远期交易 C.为客户提供外汇期货交易
D.进行自营外汇交易
E.吸收外币存款
29.声誉危机管理规划的主要内容包括（ ）。 A.制定战略性的危机沟通机制 B.危机现场处理
C.危机处理过程中的持续沟通 D.管理危机过程中的信息交流 E.模拟训练和演习
30.商业银行附属资本包括()。 A.核心资本 B.一般准备 C.盈余公积 D.未分配利润 E.长期次级债务
31.个人客户评分方法中，常用的风险评分是预测消费者（ ）。 A.违约风险的大小
B.开户后给商业银行带来潜在收益 C.破产风险的大小 D.坏账风险的大小
E.风险偏好
32.贷款定价通常由（ ）等因素决定。 A.资本成本 B.经营成本 C.风险成本 D.债务成本
E.股权成本
33.下列关于《巴塞尔新资本协议》中压力测试的说法，不正确的有（ ）。 A.压力测试必须具有意义且足够审慎
B.进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情景
C.在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程 D.除了一般的压力测试，商业银行必须进行信用风险压力测试
E.商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要求 34.以下不属于商业银行核心资本的有（ ）。 A.少数股权 B.一般准备 C.实收资本 D.可转换债券
E.资本公积
35.商业银行进行贷款转让的目的有（ ）。 A.转移信用风险 B.增加收益
C.实现资产单一化
D.提高经济资本配置效率 E.集中风险
36.一般来说，收益率曲线（ ）。 A.形状反映了长短期收益率之间的关系 B.是市场对当前经济状况的判断 C.是对未来经济增长预期的结果 D.是对未来通货膨胀预期的结果 E.是对未来资本回报率预期的结果 37.现场检查的重点内容有（ ）。 A.市场风险敏感度
B.业务经营的合法合规性 C.资产质量
D.管理水平和内部控制 E.风险状况和资本充足性
38.商业银行进行贷款定价，一般由哪些因素决定?（ ） A.资金成本 B.经营成本 C.风险成本
D.资本成本
E.通货膨胀调整成本
39.国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，该评级包括（ ）。 A.国家信用风险评级
D.对一国发生风险事件概率的估计
C.跨境转移风险评级
D.对转移风险事件发生概率的估计 E.事件风险评级
40.按照马柯维茨理论的假设和结论，下列说法正确的有（ ）。 A.市场上的投资者都是理性的 B.市场上的投资者是风险中性的
C.存在一个可以用均值和方差表示自己投资效用的均方效用函数 D.无差异曲线与有效集的切点就是投资者的最优资产组合 E.理性投资者可以获得自己所期望的最优资产组合
三、判断题（共15题，每小题1分，共15分）请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。
1.巴塞尔委员会根据英国银行家协会、国际掉期和衍生品交易协会、风险管理协会及普华永道咨询公司的意见，将操作风险定义为：由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。（ ）
2.用基本指标法计算操作风险配置资本时，如果某年的总收入为负值或零，分子分母中都不能包含该年的数据。（ ）
3.风险监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务各个方面，是一种动态、全面的银行监管方式。（ ） 4.在商业银行的经营过程中，资本金水平较高的商业银行，风险承担能力就越大。（ ） 5.市场风险相对于信用风险而言，具有数据优势和易于获取数据信息，并且可选择的金融产品种类丰富，因此具有明显的非系统性特点。（ ） 6.公司治理是现代商业银行稳健运营和发展的核心。（ ） 7.商业银行对新增贷款通常持有100％的现金。（ ）
8.信用风险具有明显的系统性风险特性，与市场风险相反，信用风险的观察数据少，且不易获取。（ ）
9.商业银行公司治理的核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托—代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。（ ）
10.担保是指为维护债权人和其他当事人的合法权益，提高贷款偿还的可能性，降低商业银行资金损失的风险，由借款人或第三方对贷款本息的偿还或其他授信产品提供的一种附加保障。（ ） 11.从国际银行业的发展经历来看，商业银行客户信用评级大致按顺序经历了专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析三个主要发展阶段。（ ） 12.风险是一个明确的事前概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际损失。（ ） 13.20世纪60年代以前，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的盈利性。（ ）
14.市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生金融市场进行对冲。（ ） 15.损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息依然无法收回，或只能收回极少的部分。（ ）
参考答案及详解
一、单项选择题。
1．A【解析】风险管理的目标是降低风险，让风险和收益相匹配。 2．A【解析】本题要按照一定的逻辑顺序即可排列正确。
3．C【解析】久期缺口=资产加权平均久期-(总负债／总资产)×负债加权平均久期。
4．D【解析】各家商业银行的战略目标都是根据自身的情况来确定的，不一定是一致的。 5．B【解析】关于这个知识点，考生应需记住：1倍标准差内对应的概率68％，2倍标准差内对应的概率为95％，3倍标准差对应的概率为99％。 6．B【解析】应该是由被动负债变为主动负债。 7．B【解析】最终的监督控制权只能集中在总行。
8．A【解析】略。
9．D【解析】商业银行未来时段内的流动性头寸等于以上几项的加总。 10．B【解析】当市场利率上升时，银行负债价值下降。
11．D【解析】D项是市场风险内部模型的主要优点。
12．D【解析】效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源。 13．A
14．D【解析】对数收益率R=ln(Pt)-ln(Pt-1)。
15．C【解析】常识，考生要熟悉。
16．A【解析】久期缺口=资产加权平均久期-(总资产／总负债)×负债加权平均久期=5-(100／90)×4为正，当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强。
17．A【解析】应收存款的流动性与现金相当，两者之和占总资产的比例可衡量资产的流动性。
18．D【解析】战略风险管理的基本假设风险不可能完全避免。 19．A【解析】略。 20．A
21．C【解析】根据麦考利久期的计算公式可得。
22．C【解析】这两笔贷款是正相关的，这两笔贷款构成的贷款的风险组合小于或者等于其信用风险的简单加总。
23．D【解析】ABC三项反映的都是非系统风险因素。 24．C
25．B【解析】总资产收益率=净利润／平均总资产。 26．D【解析】最高债务承受额=所有者权益×杠杆系数。 27．C【解析】其他三选项为财务指标。
28．C【解析】风险迁徙类指标是衡量商业银行信用风险变化的程度，不是衡量风险水平。 29．D【解析】略。
30．A【解析】应为单尾置信区间。
31．D【解析】D项属于单一法人客户的风险特征。 32．C【解析】略。
33．A【解析】减少营业网点只能更加不方便客户，增加银行的声誉风险。
34．C【解析】违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和。客户没有违约的时候，也存在违约风险暴露。估计违约损失率的损失是经济损失。 35．B【解析】应收账款周转天数=360／应收账款周转率，应收账款周转率=销售收入／［(期初应收账款+期末应收账款)／2］
36．B【解析】考查贷款转让按转让的资金流向的分类，考生要熟悉。 37．A【解析】略。
38．C【解析】A是由高级管理层负责的；B说的是董事会；D说的是监事会。 39．D【解析】根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定义为借款人内部评级1年期违约概率与0．03％中的较高者。 40．B【解析】略。 41．A【解析】“不放在一个篮子”，就是分散放。
42．C【解析】只有C既考量了商业银行的盈利能力，又衡量了商业银行的风险水平。 43．A【解析】将风险部分转移到担保人的身上。
44．C【解析】波动率的增加会增加期权的价值，不管是对于买方期权还是卖方期权。 45．A【解析】常识，考生要掌握。
46．D【解析】F=即期利率×(1+4％)／(1+3％)。
47．D【解析】期权是否执行取决于期权是否具有内在价值。
48．B【解析】商业银行可以持有“一揽子”外币资产组合，并尽可能保持其外币资产的结构合理。
49．B【解析】略。
50．B【解析】核心存款比例=核心存款／总资产。
51．C【解析】对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。
52．C【解析】考生要注意这个不同点。 53．D【解析】应该为卖方期权。
54．A【解析】常识性记忆，考生要了解。 55．B【解析】1000+500-700-300=500
56．A【解析】内在价值=市场价格-执行价格。
57．A【解析】预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露=1％×60％×600万=3．6万。 58．D