第三章 应收管理 51
扣金额，不可以修改。
本次折扣：本次付款可获得的折扣数据。
折扣科目：生成折扣单据时，所对应的折扣科目。在本次折扣中有数据时，为必录入项。 折扣单据模版：所生成的折扣单据所采用的单据模版。在本次折扣中有数据时，为必录入项。
备注信息：对该张收款回款单进行的说明或详细注释。
二、其他功能
对于单据体中的应收款项分录，系统提供了筛选功能。点击单据中的“应收筛选”按钮，即可设置条件，对单据体中分录进行筛选。从而使用户轻松完成对应收款项的核销工作。
第四节 应收计息
系统提供应收账款计息功能，计提过期应收账款利息。
在日常业务中点击“应收计息”，进入“应收计息”窗口，在该窗口中列出了超过付款期限的应收款项。图 3- 2
1、选择计息日期和单据模板
计息日期：系统默认为注册日期，可根据需要修改。
单据模板：系统默认为“应收计息”模板，可根据需要自行设计。单据的显示及打印格式将随模板的不同而有所变化。
52 第三章 应收管理
图 3- 2
2、设置参数
要计提过期应收账款的利息，首先就要设置计提利息的参数，系统将根据这些参数自动计算出应计利息。
单击“参数设置”按钮，输入年利率、最小利息、免息天数。最小利息指在计提应收账款利息时，规定收取的最小利息额度。免息天数指客户在超过付款期限付款，最多可免去多少天不计算利息。
指定利息收益科目，即计提的利息额进入哪一个科目进行核算。
确定是否计算复利。所谓计算复利是指将以前已计提但未收回的利息额并入本金参加本次的利息计算。
确定是否生成单据。如果选中该项，系统将自动生成应收计息单据（也就意味着已经计提利息），否则，不生成应收计息单据。
参数设置完毕后单击“确定”按钮，返回“应收计息”窗口。
第三章 应收管理 53
3、选择需计提利息的单位
系统提供了多种选择方法：单个选择、全部选择和条件选择。
单个选择：在“应收计息”列表中选择需要计提利息的单位，在对应的“选择”栏中作上选择标志“√”，系统将自动对该单位计提利息。
全部选择：单击“全部选择”按钮，系统将自动对所有列出的单位作上标志“√”，并计提利息。
条件选择：单击“条件选择”按钮，根据需要设置条件，系统自动将符合条件的单位作上计提标志“√”，并计算出应计利息。
4、利息计算公式
计息天数=计提日期-到期日
利息=过期应收账款(或应收余额)×计息天数×年利率/365
例如：2001年3月15日发生一笔应收款（A单位）10000.00元，同年9月15日（到期日）收到A单位付款8000.00元，计提利息的日期为2002年12月1日，年利率为1%。如果以应收余额作为计算基数，则计算基数为2000.00元（10000.00元-8000.00元），应计利息额=2000.00×1%×(2002/12/01-2001/09/15) ÷365；如果以过期应收款作为基数，且已收的8000.00元没有进行核销，则计算基数为10000.00元，应计利息额=10000.00×1%×(2002/12/01-2001/09/15) ÷365。
5、查阅应收资料
在应收计息中可查询详细的应收款情况。例如：应收账款余额、发生应收账款时间、应收款到期日等。
单击“应收资料”按钮，系统按单位罗列了所有应收款业务供查询。单击“关联”按钮，可查看到具体的业务单据；单击“打印”按钮，可打印该单位的应收资料列表；单击“关闭”按钮，返回应收计息列表窗口。
6、生成应收利息单据。
将“生成单据”复选框作上选择标志“√”，单击“确定”按钮，系统将根据所选单位、
54 第三章 应收管理
计提利息数和利息收益科目等信息生成应收利息单据。
第五节 往来核销
对于某个期间的未核销或未核销完的往来业务，需进行集中核销时，用户就可以通过“往来核销”功能，迅速的完成需要核销的往来数据。
一、往来核销列表
在“期末业务”中选择“往来核销”功能项。
通过往来核销列表，可以快速的查阅到当前期间的核销情况，用户可以通过右键（或编辑）菜单的“筛选”功能来设置需要在列表中显示的数据；通过“栏目设置”来设置所需要查询的项目（如：核销日期、本次核销金额、本次核销数量等）。
往来核销列表中主要项目的说明：
核销流水号：核销时系统自动生成的流水号，同一次核销生成相同的核销号。 借方日期：借方数据的日期。
物品：进行核销时，对应的商品的编码、名称、规格型号。 计量单位：该物品的计量单位。 本次核销数量：本次核销的数量 本次核销金额：本次核销的金额
二、新增往来核销
需要对往来业务数据进行核销时，就可以在往来核销列表，单击右键（或编辑）菜单中的“新增”选项，呈现“往来核销”卡片。图 3- 3
1、往来核销卡片头项目说明：
往来科目：选择需要核销的科目，下拉菜单中，系统提供了“应收”或“应付”性质的科目，供用户选择。
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单位：选择需要往来核销的单位，下拉菜单中，系统提供了未停用的单位，供用户选择。
图 3- 3
币种：选择需要核销记录所采用的币种，下拉菜单中，系统提供了未停用的币种，供用户选择。
截止日期：用于控制往来卡片中显示的往来核销记录，显示截止时间以内的数据。
2、往来核销几种方式
手工核销
如果需要一条借方数据核销一条或多条贷方数据，那么操作如下：在借方数据列表中找到需要核销的借方数据记录，并在其记录前端的“选择”列中，打上“√”标志；在贷方数据列表中进行与借方数据同样的操作，如果有多条贷方数据需要核销，就把多条贷方记录都作上“√”标志，然后在本次核销金额中，录入需要核销的金额数据，当本次贷方已选择分录的本次核销金额的合计与借方已选分录的本次核销金额相等时，单击“手工核销”，就可以完成该次核销工作了。
如果需要一条借方数据核销一条或多条贷方数据，具体的操作同上，只是贷方数据列表中只选择一条核销记录，借方数据列表中选择一条或多条核销记录即可。
如果需要多条借方数据核销多条贷方数据，具体的操作同上，只是在借贷方数据列表中选