（一）个人收入所得税基础知识（一般）
识记：纳税人；征税范围；个人所得税的优惠规定。 理解：计税依据；税率。 应用：应纳税额的计算。
（二）个人税收筹划原则与方法（重点） 理解：税收筹划的原则；税收筹划的方法。 （三）税收筹划实务（重点）
应用：按纳税人身份设计筹划；从征税范围角度筹划；从计税依据角度的筹划；税率筹划；税收优惠利用；合理安排预缴税款；其他与个人所得相关的税种的筹划。
（四）遗产筹划（一般）
识记：遗产税制度的类型；遗产税制要素。 理解：遗产筹划工具。
应用：遗产筹划内容；财产所有权问题。
第十章 理财规划综合应用
一、学习目的和要求
本章是前面各章节的总结与综合应用，通过本章的学习，要掌握个人理财规划流程的各环节，能够撰写理财规划建议书，能够根据不同个人或家庭的要求，制定理财规划方案。
二、课程内容
第一节 个人理财规划流程
（一）建立与界定与客户的关系
（二）收集客户数据，分析客户理财目标或期望 （三）分析和评价客户的财务状况
（四）整合个人理财规划策略，编制理财规划建议书 （五）协助客户实施理财规划方案
（六）监控理财规划执行进度，并定期修正理财方案
第二节 理财规划建议书的撰写
（一）理财规划建议书的撰写要求
可读性强，容易被客户阅读和理解；是一份合乎客户理财要求和目标的报告；是一份可以被执行的报告
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（二）理财规划建议书的参考格式
三、考核知识点和考核要求
（一）个人理财规划流程（重点） 应用：个人理财规划流程的各环节。 （二）理财规划建议书的撰写（次重点） 理解：理财规划建议书的撰写要求。
应用：按照理财规划建议书的参考格式撰写理财规划建议书。
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第三部分 有关说明与实施要求
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一、 考核能力层次表述 （本部分由省考委统一说明。） 二、 关于自学教材
理财系列丛书：《金融理财》，张纯威、陆磊主编，北京，中国金融出版社，2007年版。 三、 自学方法指导 （本部分由省考委统一说明。） 四、 对社会助学的要求 1~7项由省委统一说明。
8、助学学时：本课程共5学分，建议总课时90学时，其中助学课时（30学时）分配如下：
章 次 第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 第七章 第八章 第九章 第十章 内 容 金融与个人理财概述 金融理财计算基础 个人/家庭财务管理 投资规划 教育投资规划 居住规划 保险规划 退休规划 个人税收及遗产规划 理财规划综合应用 合 计 五、 关于命题考试的若干规定 1、
2、试题中对不同能力层次的试题比例大致是：“识记”占30%，“理解”占30%，“应用”占40%。
3、 4、
5、试题类型一般分为：单项选择题、多项选择题、名词解释、简答题、计算题、论述题等。
6、
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学 时 2 4 2 4 3 3 4 2 2 4 30 六、题型举例
（一） 单项选择题（在每小题列出的4个选项中只有一个选项符合题目要求，请将正确选项前的字母填在题后的括号内）
1、一般来说，下列适合退休人员投资的基金类型是（ ） Ａ成长型基金 Ｂ股票基金
Ｃ收入型基金 Ｄ指数基金 答案：Ｃ
２、通过分离或复制风险单位，使任一风险事故的发生不至于导致所有财产损毁或灭失的风险管理技术称之为（ ）
Ａ风险规避 Ｂ风险隔离
Ｃ风险自留 Ｄ风险转移 答案：Ｂ （二） 多项选择题（在每小题列出的5个选项中有2-5个选项是符合题目要求的，请将正确选项前的字母填在题后的括号内，多选、少选、错选均无分）
1、下列属于美国CFP标准委员会制定的职业道德准则基本原则的有（ ） A 正直诚实原则 B 客观原则 C 团队合作原则
D 称职原则 E 保密原则 答案：ABDE 2、债券按利息支付方式的不同，可分为（ ）
A 附息债券 B 零息债券 C 一次还本付息债券 D 固定利率债券 E 浮动利率债券 答案：ABC
（三） 名词解释题
1、个人理财 2、货币时间价值
（四） 计算题
1、张先生有一购房计划，打算5年后购买目标总价60万元的自住房，首付款三成，贷款20年，贷款利率7%，假设投资报酬率可达6%，针对首付款筹措部分，每年应有投资储蓄额为多少？5年后开始本利平均摊还时，每年需还多少？
（五） 简答题
1、简述个人理财规划的标准流程。 2、个人理财和投资理财的区别是什么？
（六） 论述题
1、试述客户财务生命周期及其风险特征。
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