应付额及对象、到期支付情况、异动情况说明、核实情况 应付帐款：
年底主要供应商应付情况:
明细、形成原因、到期支付情况、异动情况说明、核实情况 预收帐款：明细及其合理性、有否隐含销售收入、异动情况说明、核实情况
其他应付款：明细、形成原因、有否隐藏借款、到期支付情况、异动情况说明、核实情况
未交税金：应交金额及时间、对利润指标的影响、异动情况说明、核实情况
3、权益类
实收资本：是否到位、有无抽逃、注册资本≠实收资本的原因、异动情况说明
资本公积：来源、有否因资产评估增值所引起的资本公积增加、异动情况说明
未分配利润：是否按规定计提、是否存在不分配利润情况、异动情况说明
4、收支情况
销售收入：构成、主营收入占比、异动情况说明、核实情况（查验相应的增值税或营业税发票）
费用指标：财务费用计提是否合规、管理费用是否正常、异动情况说明
投资收益：是否真正收到、占净利润的比例、异动情况说明 利润：是否虚增或隐藏及其原因，、异动情况说明
5、主要财务比率：（通过几个会计期的比较及同行业比较进行分析）
流动性比率：流动比率、速动比率、现金比率等
杠杆比率：资产负债率、负债与所有者权益比率、利息保障倍数等
效率比率：总资产周转率、固定资产周转率、存货周转率、应收帐款周转率、流动资金周转率、资产报酬率、权益报酬率等
盈利比率：销售利润率、净利润率、成本费用利润率 6、现金流量
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（根据企业提供的《现金流量表》或MIS系统的《近似现金流量表》对现金流量进行分析，具体包括结构占比分析、异动情况分析、对未来的现金流量的预测分析等。）
（1）经营活动净现金流分析 （2）投资活动净现金流分析 （3）筹资活动净现金流分析
（4）净现金流量状况及对还款的影响
第四部分 银企往来及信誉情况
1、在我行的往来情况
上年度日均存款 余额 综合授信情况 业务种类 建立信贷关系时间 帐户性质 净信用额度 信贷业务明细 金额 期限 担保方式 保证金 现阶段状态 本年度日均存款 余额 帐户性质 存款情况（ 年 月 日） 包括授信总额度、期限、具体品种及数量 在我行资信评级结果： 最近五级分类结果： 在支行的累计贷款风险度计算结果： 其他情况说明： 2、在其他金融机构的往来情况 3、贷款卡查阅情况
4、银企关系及信誉评价
第五部分 担保情况分析
这一部分根据实际情况选择担保方式，进行删减。
担保状况：保证（或抵押、质押），保证（抵押、质押）金额 万元
●保证分析
一、保证企业概况
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二、保证企业股东
存款情况（ 年 月 日） 银行 银行 银行 业务种类 余额 期限 综合授信情况 总额度 信贷业务明细 担保方式 保证金 当前状态 期限 品种及额度 余额 帐户性质 其他情况说明： 组织结构图：（同借款人）： 三、管理情况
1、组织结构简介（同借款人） 2、主要管理人员 ●法定代表人
●其他主要管理人员介绍 （格式如上表，请复制）
四、经营活动分析（同借款人）
五、保证单位财务分析（同借款人）
六、保证单位的贷款卡年检情况、信贷业务状况及或有负债 七、重大事项揭示（或其他需说明的情况） 八、保证资格及代偿能力评价 ●个人无限责任担保分析 ●抵押分析
贷款卡状态是否正常，如无贷款卡或已暂停，说明原因 有否逾期欠息等不良记录，如有不良记录，请说明 是否上过黑名单，如上过黑名单，请说明 对外提供担保明细 银行 借款人 现担保金额 期限 当前状态 23
其他情况说明： ● 质押分析
第六部分 贷款（或授信）的用途及还款来源分析 1、贷款用途及合理性分析
贷款用途基本可以分为三类，一是用于具体的交易活动，如购买原材料、国际贸易融资等，二是用于经营周转的流动资金需求，，三是用于具体项目的建设。如果提供综合授信额度，也应依据授信的具体使用用途分类进行分析。应重点分析该用途的合规性、合理性。
2、资金缺口测算或项目的可行性分析 3、还款来源测算及企业的还款计划
具体分析贷款的还款来源是来自于贷款所从事的具体交易的收入，还是企业未来总体的现金流量，或是担保人代偿或抵押物变现，并具体分析还款来源的。如为第一项，应通过对企业业务流程，特别是贷款所涉及的具体交易的分析，确认其还款的可靠性；如为第二项，则应结合企业的经营管理状况及财务情况测算其未来估计可产生的现金流大小；如为第三项，则应估算担保人是否有足够的代偿能力或抵押物变现的金额。
企业的还款计划应提示是到期一次性归还还是分期归还。
第七部分 风险分析及防范措施
一、政策法律风险分析：提示政策、法律、法规的有关规定，并分析有可能对贷款形成的影响
二、行业风险分析 三、财务风险分析
四、经营管理风险分析（含企业的稳定性风险） 五、道德风险分析 六、其他风险分析
第八部分 综合收益测算
一、利息收入：包括绝对利息收入和相对利息收入（相对利息
收入指扣除依据风险程度确定的风险准备金后的净利息收入）。
二、存款收益：包括派生存款和以贷款为前提产生的该客户或其他客户的存款。
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三、中间业务收入：
四、其他收益：包括与借款人相关的其他客户的开发、社会知
名度的扩大等。
第九部分 基本分析结论
一、整体评价（即同意或不同意的主要依据）
二、对该笔贷款的具体意见：同意或不同意、具体的品种、数量、期限、担保、利率（如为中长期贷款，还应说明是采取浮动利率方式或固定利率方式）或收费标准，并说明增加或降低利率或收费标准的理由。
三、贷款操作方式：包括操作细则、风险防范措施、责任人等
本报告采用的调查方式：
1、实地调查 2、新闻媒体 3、关系人 4、其他方式
我们在此声明与保证：此报告是按照××市商业银行的有关规定，根据借款申请人提供的和本人收集的资料，经我们审慎调查、核实、分析和整理后完成的。报告全面反映了客户最主要、最基本的信息，我们对报告内容的真实性、准确性、完整性及所作判断的合理性负责。
主办信贷员（签字）：××× 协办信贷员（签字）：××× ××××年××月××日
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