一要素，“以人为本”是现代企业文化的核心，也是培育合规文化的基点，只有从人性化管理的角度去挖掘员工的潜能，引导员工的心智，才能从源头上激发员工对“合规”的积极性、主动性和创造性。二是要把合规文化建设与转变经营管理机制，以及建立积极向上的制度文化环境结合起来，在有效确保员工人生观和价值观实现的同时，通过正向激励考核，使合规理念、风险意识完全渗透到日常管理决策和业务流程的每一个环节，促使员工自觉地将合规理念作为共同的习惯和行为取向。三是要加强合规教育活动，由高层率先垂范，积极倡导，认真践行合规职责，营造良好的合规氛围,促进广大干部员工深刻理解合规文化的内涵，切实树立起“合规人人有责”、“主动合规”、“合规创造价值”等全面合规理念和行为准则。四是要建立常态化的合规培训考核机制。通过对法律法规、规章制度、合规政策和合规职责的培训考核，使全体员工熟悉并掌握本岗位的业务规章制度、操作流程和岗位职责要求，提升业务素质和合规操作意识，确保内外部的相关规定得到贯彻落实。五是要加强合规文化的对外宣传。目前，我省农信社正处于深化改革的关键时期，加大宣传农信社的企业精神、价值观念、合规文化，树立信用社诚实、守信、合规经营的外在形象，对于获得社会认同，增强社会公信力，提升核心竞争力，顺利推进产权体制改革显得尤为重要。六是要建立有效的合规经营激励约束机制，
改变过去那种只重视绩效激励，轻视合规激励的观念。通过激励先进，鞭策后进，全方位促进广大干部员工“合规经营、合规操作”，有效推进合规文化的建设。
（二）加强制度体系建设。制度没有“最好”，只有“更好”，科学合理的制度体系是坚持“合规”、防范“风险”、促进“发展”的基石。对此，各级农信社必须高度重视，努力创造条件强化制度建设，用制度来体现工作标准、工作程序、岗位职责、考核指标，进而推动全面合规管理目标的实现。一是要加强流程化体系制度建设。随着流程化管理改革的推进，流程化体系制度建设成为我省农信社当前制度建设的重心。对此，一方面要根据国家最新的法律法规和行业管理要求，理顺各项业务的处理渠道和操作规程；另一方面要将农信社所适用的合规政策、合规意识和合规职责等，有效地融进流程制度之中，贯穿于内部的业务政策、行为规范和操作程序，直至每个岗位都有明确具体的要求，使得做任何一项业务都有章可循、有据可查，并力求流程简约、操作方便、运转高效、风险可控、监督有效和适应外部监管需要；其次要做好流程体系运行中各环节存在的缺陷及风险隐患的跟踪揭示工作，并及时加以修正，从而以达到流程运作科学、顺畅、高效的目的。二是要推进全面风险管理机制建设。全面风险管理机制建设对于提升农信社核心竞争力、转变经营机制具有重大的战略意义。目前，我省农信社全面风险管
理体系建设仍然严重滞后于业务发展与内控管理的需要，因此各级农信社要强化建立全面风险管理体系的责任感和紧迫感，将全面风险管理的理念、方法及各项要求融会贯通到制度体系中去，从而提高风险识别、评估、计量与管理的水平，逐步建立健全以全面风险管理为核心的管理体系。三是要加强制度后评价工作。要明确制度体系评价、梳理、整合和修订的操作规范，使制度体系持续优化工作能得到长期性、持续性、综合性的全盘规划，及时和定期对各项政策、管理办法和操作程序等进行后评价，排查现行规章制度中的缺失、缺陷、瑕疵，并按照内控和风险管理的基本要求，进行修补、充实和完善，在保证各项规章制度能适应农信社业务创新和改革发展需要的基础上，实现制度体系的自我更新、自我修正和自我完善。
（三）强化制度执行力。提高制度执行力是农信社内控有效的保障，也是防范案件的关键环节。只有把执行力渗透到农信社的经营理念、价值取向和行为准则中去，才能使制度建设与执行力两相兼顾，从而夯实全面合规的根基。一是要落实“合规从高层做起”的理念。领导示范，身先士卒，带头执“规”守“纪”，强化制度约束力，在潜移默化中提升全员合规观念。二是要强化岗位自我约束。进一步提高制度的可操作性，对每个岗位、每个员工、每个业务流程执行制度的程度和要求，都要制定明确的评价标准，让每位员工
了解各自执行制度的程度、要求和违规后果，使员工不想违规。三是要落实岗位监督职责。一方面对各级农信社负责人要建立起严格的权力制约机制，实行规范的授权管理和民主集中管理，通过制度分权，防止“一权独大”或一人说了算等违规事项的存在；另一方面要建立健全重要领域、关键环节的复核、授权、审批、审核等控制关口，使员工不能违规。四是要强化监督检查。紧紧围绕内控管理的重点领域和关键环节，不断加大监督检查力度，拓宽检查面、强化要害岗位审计、创新稽查方法、提升稽查效能，使员工不敢违规。五是要加大纠错整改力度。检查发现问题和评价结果，要提出相应的整改意见和纠正措施，并督促各业务部门及业务条线及时加以落实，及时堵塞制度漏洞和纠正操作上的偏差等。六是要严格追究责任。明确“零容忍”理念，对那些不执行规章制度的违规行为和人员要严格问责，按照“双线问责”，“上追两级”，“一案四问”原则进行责任追究，以增强震慑力。七是要加强考核激励。将制度执行与员工利益挂钩，让各级员工都能高度重视规章制度的执行，层层落实。八是要提高技防水平。通过科技手段在业务操作和监督环节中进行制度管理和合规控制。九是要加强内部控制和外部监管的协调联动。积极主动地接受外部监督，与当地政府、人民银行、银监及其他行政执法部门建立良好的互动关系，以弥补内部监督、制衡机制可能失效后而产生的违规行为的监督。
（四）加强合规机制建设。要确保农信社长期的合规管理、合规经营、合规操作和合规运行的有效性，建立健全合规风险管理的长效机制是根本保障。一是要强化理事会、合规风险管理委员会（或相应机构）的合规管理职责，制定与发展战略相配套的合规风险管理战略和长远目标，并在相应的工作制度和工作计划中加以体现，同时做好监督实施和评价改进工作，从而使合规风险管理形成良性循环的治理环境。二是要建立健全合规风险管理流程化组织架构及管理体系。第一，要彻底摈弃以往承传多年的条块分割的风险管理模式和理念，减少外界干扰和相互扯皮现象，真真正正使流程化管理理念落到实处，有效增强合规风险管理部门的独立性，提高运行效能；第二，要强化对基层机构合规员的履职监督，促进合规员认真落实合规自检和违规报告制度，真真正正实现合规风险全员全方位全程管理的理念；第三，要完善合规管理体系，制定“三个办法”，就是制定合规绩效考核办法、违规问责办法和诚信报告办法；建立“四项制度”，就是建立重大违规报告制度、合规政策报备制度、合规管理评估制度和合规管理联动制度；第四，要强化内审部门对合规风险管理部门落实合规职责的定期和独立的检查。三是要加强合规风险管理人才的培育。通过引进、选拔金融法律专业人才，加强培训，不断提高合规风险管理人员对各类金融风险的识别、度量和控制的能力，逐步建立一支高素质、复
合型的合规风险管理队伍。
盼望2004
二O一一年九月