电力生产资本性支出项目管理标准
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范围
本办法规定了祥云风电公司电力生产资本性支出项目管理的职责、管理内容、检查与考核等内容。
本办法适用于祥云风电公司年度电力生产资本性支出项目管理。 2 规范性引用文件
下列文件中的条款通过本办法的引用而成为本办法的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本办法，然而，鼓励根据本办法达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本办法。
华能安〔2010〕557号《中国华能集团公司电力生产资本性支出项目管理办法（试行）》 云澜电财〔2005〕38号《云南华能澜沧江水电有限公司固定资产管理实施细则》 Q/HNLCJ-SC03-2010 华能澜沧江水电公司《电力生产资本性支出项目管理办法(试行)》 Q/HNLCJ-SC04-2010 华能澜沧江水电公司《电力生产项目招标管理办法 (试行)》 3 术语和定义
3.1 电力生产资本性支出项目
电力生产资本性支出项目（以下简称资本性支出项目）是指电力生产中形成固定资产的项目，包括更新改造项目（以下简称更改项目）、生产零星购置项目（以下简称零购项目）。 3.2 更改项目
是指对生产单位现有设备和设施，利用成熟适用的先进技术、设备和工艺进行完善、配套、改造，以消除其重大隐患和缺陷，提高电力设备和设施安全、稳定、经济和环保运行水平所进行的技术更新改造项目。
更改项目仅限于对已投产电力生产设备和设施、辅助性生产、环保和劳动保护设施所进行的小型投资。
单项投资在200万元以下的项目为一般更改项目，单项投资在200～500万元的项目为较大更改项目，单项投资500万元以上的项目为重大更改项目。并购、参股、新建、扩建、小型基建等投资不在此列。 3.3 零购项目
零购项目是指购置价值5000元及以上、使用寿命超过一年且能独立实现某完整功能的用于生产、维护、检修和常规试验等的小型设备、工器具、仪器仪表等项目。 3.4 三零项目
单项投资在10万元以下的电力生产零星购置、零星建筑及零星工程。 3.5 补充预算项目
是指处于可研阶段的项目，主要由申报计划中的未批项目组成，集团、公司将根据实际条件和时机确定是否批复。 4 职责 4.1 总经理
4.1.1 负责年度更改项目及资金计划三年滚动规划和零星购置计划批准。
4.1.2 负责根据华能澜沧江水电有限公司（以下简称公司）批复的年度资本性支出项目计划而编制项目实施进度计划的批准。
4.1.3 负责50万及以上资本性支出项目合同的签订。 4.1.4 负责资本性支出项目中重大问题的决策。
4.1.5 负责50万及以上资本性支出项目技术方案、实施方案及项目总体质量评价的批准。 4.2 副总经理
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4.2.1 负责年度更改项目及资金计划三年滚动规划和零星购置计划的审核。
4.2.2 负责对公司批复的年度资本性支出项目计划而编制的项目实施进度计划的审核。 4.2.3 负责50万以下（受总经理委托）资本性支出项目合同的签订。 4.2.4 负责年度资本性支出项目可行性研究报告审批。 4.2.5 负责资本性支出项目工程中报废物资的审批。
4.2.6 负责供方资质审查结果的批准及资本性支出项目施工方案的批准。 4.2.7 负责资本性支出项目涉及的材料计划、备品备件计划的审批。 4.2.8 负责50万以下的资金本性支出项目技术方案、实施方案的审批。 4.2.9 负责资本性支出项目试验方案、措施及系统变更方案等的审批。 4.2.10 负责资本性支出项目实施的总体协调、指挥。
4.2.11 负责组织有关人员协调处理资本性支出项目实施过程中的重大技术问题。 4.2.12 负责对资本性支出项目总体质量评价的审核。
4.2.13 负责资本性支出项目总结报告以及运行图册、技术图纸、运行规程、检修作业指导书等技术资料修编情况的审批。 4.3 安全环境监察室
4.3.1 监督工作票办理情况及安全措施落实情况。
4.3.2 监督资本性支出项目实施中各级人员安全生产责任制的落实，监督各项安全生产规章制度、安全技术劳动保护措施以及上级有关安全工作指示和要求的贯彻执行。 4.3.3 负责对施工条件、人员资质进行审查。
4.3.4 负责对施工作业人员（包括临时工）进行安全培训及检查。
4.3.5 监督检查现场材料、设备、物资、工具、消防器材的布置情况及其它文明生产执行情况。 4.3.6 负责“安措”、“反措”类资本性支出项目申请、审核、协调及监督管理工作。 4.3.7 根据事故类型，组织、配合、参与调查处理工程质量事故及施工安全事故。 4.4 生技部
4.4.1 负责编制年度资金本性支出项目及资金计划三年滚动规划和零星购置计划。 4.4.2 根据公司批复的年度资本性支出项目计划负责编制项目实施进度计划。 4.4.3 负责组织编制、审核年度资本性支出项目可行性研究报告。
4.4.4 负责组织编制、审核资本性支出项目招标方案、招标文件，并按规定组织项目招标、评标及合同签订等工作。
4.4.5 负责编制资本性支出项目开工报告和10万以上零购项目采购合同，并报本单位备案。 4.4.6 负责更改项目的策划组织，组织开工前的安全技术交底会。
4.4.7 负责资本性支出项目涉及的材料计划、备品备件计划的编制、审核。 4.4.8 负责一般及以下更改项目技术方案、试验方案的编制及审核。
4.4.9 负责资本性支出项目实施全过程质量监理，对实施过程予以技术监督和指导。 4.4.10 负责资本性支出项目设备改造的“三级验收”，组织设备改造分段验收及总体验收。
4.4.11 负责组织编制较大及以上更改项目技术方案、试验方案，并负责组织项目总体验收与后评价工作。
4.4.12 负责一般及以下更改项目、50万元以下零购项目的总体验收与后评价。
4.4.13 负责资本性支出项目报告以及技术图纸、运行规程、检修作业指导书等修编情况的审定，对更改后的技术资料及图纸进行整理和归档。
4.4.14 负责资本性支出项目的结算编制，并上报公司审批或备案。 4.4.15 负责资本性支出项目工程中报废物资的审核。
4.4.16 负责工程进度月报表的编制，并按规定报公司备案。 4.4.17 负责资本性支出项目合同违约、变更和索赔事宜的处理。
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4.4.18 负责资本性支出项目竣工资料的整理、归档工作。 4.5 综合管理部
4.5.1 负责对项目招标工作进行全过程监督。
4.5.2 负责对非招标项目的工程管理工作（或环节）进行定期或临时检查、监督、审计。
4.5.3 负责提出非生产类零购项目需求计划、审核、月度采购申请审批，协调采购等管理工作。 4.5.4 负责组织非生产类零购项目的到货验收、登记、领用等工作。 4.6 财务部
4.6.1 负责资本性支出项目进度或竣工结算资金的拨付。 4.6.2 负责对资本性支出项目竣工结算进行财务审查、审核。
4.6.3 负责组织对批准后的资本性支出项目的财务预算的执行、完成情况检查和总结。 4.6.4 按照祥云风电公司《固资产管理办法》，负责及时对完工项目转固并办理相关手续。 5 流程与风险分析 5.1 管理流程图
管理流程图参见附录A。 5.2 控制点
5.2.1 滚动规划
定期编制更新改造项目的滚动规划，并按规定编制年度零星购置计划。 5.2.2 计划审批
按规定做好更新改造项目的可行性研究、计划申请上报，并按规定审批，手续齐全。按规定履行零星购置项目的审批手续。 5.2.3 实施准备
根据资本性支出项目的审批结果进行立项，招标，制定实施方案、组织措施、技术措施及安全措施，签订合同，落实设备、材料、工器具的准备工作。按规定选择零购项目的供应商，并确保采购权限符合规定。 5.2.4 实施过程
实施过程中应按规定及合同的要求，严格控制安全、质量、进度及费用，并做好节点验收。 5.2.5 工程验收
按规定做好资本性支出项目的竣工验收，资料、记录齐全。 5.2.6 竣工结算
按规定或合同有关条款办理资本性支出项目的竣工结算手续。 5.2.7 资料归档
及时办理资本性支出项目的资料移交及归档，并修订有关的规程、标准及图纸等。 5.2.8 转固
对于完工的项目应及时转入固定资产，手续齐全。 5.2.9 总结与后评估
按要求提交资本性支出项目总结报告和年度报告，及时对重大更新改造项目进行后评估。 5.3 风险分析
5.3.1 滚动计划：由于未制定项目滚动规划，导致更新改造项目毫无计划性，无法对设备进行系统性改造，导致更新改造项目管理混乱。由于未按规定编制零星购置计划并按时上报，导致预算不准确。
5.3.2 计划审批：由于项目计划未按规定做计划申请上报，导致项目无法按规定审批，手续齐全得不到保障，致使项目相关计划得不到有效实施。
5.3.3 实施准备：由于实施准备不充分，导致项目无法及时有效的开展，致使项目工期滞后。由于未按规定选择合格的供应商，可能存在零星物质购置不合格，造成经济损失。
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5.3.4 实施过程：由于实施过程中未严格按项目规定及合同的要求实施，导致施工质量不符合要求，存在安全隐患。
5.3.5 工程验收：由于未按项目规定做好竣工验收，导致工程质量无法得到保证。 5.3.6 竣工结算：由于未按项目规定或合同办理竣工结算手续，导致项目竣工结算不完整、不全面。 5.3.7 资料归档：由于未及时办理项目资料移交及归档，并修订有关的规程、标准及图纸等，导致规程、图纸与实际不符，操作过程中存在安全隐患。
5.3.8 转固：由于未对完工的项目应及时转入固定资产，导致本公司固定资产管理混乱。
5.3.9 总结与后评估：由于未对项目进行总结与后评估，导致设备改造后效果不清楚，设备运行过程中存在安全隐患。 6 管理内容和要求
6.1 资本性支出项目的范围
6.1.1 消除影响风电场安全、可靠、稳定运行的缺陷，提高设备的可靠性和出力，挖掘现有设备潜力的项目（含反措项目）。
6.1.2 防洪、防汛设施、设备等的改造。
6.1.3 新技术推广，提高设备运行、检修和日常维护等综合管理水平的项目。 6.1.4 改善劳动条件、劳动安全和劳动保护的措施（安措项目）。 6.1.5 发电设备提效增容改造、延长寿命改造的项目。 6.1.6 降低风电场厂用电率，提高风电场经济性的项目。 6.1.7 治理“三废”，满足环保要求的项目。
6.1.8 用于生产、维护、检修和常规试验等项目的小型设备、工器具、仪器仪表、生产车辆、生产信息设备等零星采购项目。
6.1.9 其它技术改造和为上述目的而开展的科学研究开发并形成固定资产的项目。 6.2 计划管理
6.2.1 项目申报与审批
6.2.1.1 生技部负责资本性支出项目申报工作。
6.2.1.2 单项投资在10万元及以上的项目应逐项申报。 6.2.1.3 单项投资在200万元以下项目（三零项目除外），应填写项目申请表（见附录B），并附工程概算。
6.2.1.4 单项投资在200万元及以上至1000万元的项目，应填写项目申请表、并附项目可行性分析报告（见附录C）、工程概算。可行性分析报告的内容至少应包括：项目名称和概括、必要性及可行性分析、实施技术方案、工程概算、技术经济效果分析等。
6.2.1.5 单项投资在1000万元及以上至5000万元的项目，应填写项目申请表、并附可行性研究报告（见附录D）、初步设计文件、工程概算和实施方案等。
6.2.1.6 单项投资在5000万元及以上的项目，应单独提出立项申请及可行性研究报告报公司。 6.2.2 每年9月10日前，生技部负责编制下年度更新改造项目及资金计划、较大及以上更改项目三年滚动规划和零星购置计划经本单位经理办公会讨论通过后报上级公司审核。年度资金计划包括跨年结转项目资金计划和当年新增项目资金计划。计划报送内容如下： 6.2.2.1 年度资金计划总表（按两措、节能、环保等分类），见附录E； 6.2.2.2 年度结转项目资金计划申报表，见附录F；
6.2.2.3 年度更改项目、零购项目及资金计划申报表，见附录G； 6.2.2.4 较大及以上更改项目三年滚动规划申报表，见附录H； 6.2.2.5 项目申请表、项目可行性分析报告（或可行性研究报告）、初步设计文件、工程概算等。 6.2.3 根据公司下达的年度计划，生技部负责及时编制本各项目实施进度计划，于下达计划后一个月内报公司生产技术部备案（电子文档）。
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