答：（详见教材265-267页） 1、 偿还性 2、 流动性 3、 风险性 4、 收益性
第七章 利息与利息率
一、名词解释
1、利息：教材272页倒数4行。对债权人来说，利息是货币资金所有者贷出货币或货币资本而从借款人手中获得的报酬；对债务人来说，利息则是借入货币或货币资本所花费的代价。
2、利息率：教材286 页3行。利息率指在借贷期内所形成的利息额与借贷本金的比率。 3、单利法：“单利计算法”。教材286-287页。单利计算法是指只对本金计算利息，本金所生利息不再加入本金计算利息的方法。 4、复利法：“复利计算法”。教材287页。复利计算法是指经过一定时期将本金所生利息并入本金再计算利息的方法。即：逐期滚算，利上加利。
5、实际利率：教材290页倒数4行。实际利率指剔除物价上涨率后的真实利率。
6、名义利率： 教材290页倒数6行。名义利率指以名义货币表示的利息与本金的比率。
7、利率体系：教材294 页倒数9行。利率体系指在一个经济运行机体中存在的各种利率及其各种利率之间的相互关系的总和。
8、现值：教材288页18行。现值是指已知未来某一时期一定货币的本息之和，按现行利率计算的现在的价值。
9、终值：教材288页11行。终值是指现在一定价值的货币按照一定计算的未来某一时点上的本利和。
10、浮动利率：教材291页倒数1行。浮动利率指在借贷期限内借贷利率不固定，而是每过一定时期根据市场利率变化重新加以确定的利率。
二、思考题：（答题要点）
1、利率的计算方法有哪几种？教材286页倒数7行。 答：利率的计算方法有以下两种：
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1、单利计算法。是指只对本金计算利息；本金所生利息不再加入本金计算利息的方法。
计算公式是：I=P×R×n S=P（1+R×n）
2、复利计算法。复利计算法是指将本金所得到的利息加入本金，再计算利息的方法，
计算公式是：S=P（1+R）n I=S-P=P[（1+R）n-1] 2、试述利率体系的主要内容（详见教材294页18行） 答： 利率体系一般包括： 1、 中央银行利率 2、 商业银行利率 3、 市场利率
3、试述利率与有价证券的关系。
答：利率与有价证券价格成反比关系，这一关系适用于所有债券工具。收益率上升，
有价证券价格就会下降；收益率下降，有价证券价格就会提高。降低利率意味着债券价格上升，利率上升则伴随着债券价格的下跌。 4、如何计算现值与终值？（要求会计算）
答：现值的计算公式：教材288页23行。P=s/（1+r）n 终值的计算公式：教材288页：S=P*（1+R）N 5、试述决定和影响利息率变化的因素。
答：决定和影响利率水平的因素较多也较复杂，主要有：（详见教材296-299页）
1、 社会平均利润率 2、 资金供求状况 3、 物价水平
4、 银行的经营成本 5、 国家经济政策 6、国际利率水平
6、利率的一般经济杠杆功能有哪些 答：利率的一般经济功能主要体现在：（详见教材309-311页） 1、 利率的分配导向功能
（1）通过货币所有权参与国民收入的再分配。（2）调节和引导资金流量与流向。 2、 利率的调节功能。通过利率的灵活变动，促进资金运动符合客观规律，促进各种
比例关系得到合理调整。 3、 利率的信息反馈功能
（1）利率的变化能标明国民经济的周期性变化状况。（2）利率变化本身能传递
中央银行的货币政策和金融信息。（3）利率变化可以观测和衡量资金使用效益
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的变化。
7、试述我国利率管理体制改革的主要内容 答： 1、 改革开发以前的利率管制。长期以来我国的利率体制属于管制利率类型，利率由
国务院统一制定，这一时期利率的特点是：①利率水平偏低。②利率结构不合理。主要表现是：一是利差和利比不协调。二是利率档次少。不利率发挥利率的杠杆作用。③利率机制不灵活。利率管理权限高度集中，几十年不变。 2、改革开放以后我国利率市场化改革的进程。初步建立了以中央银行为核心的利率运作机制。表现为（1）改变了利率长期不动的做法，1979年以来中央银行先后21次调整存贷款利率；（2）适应市场经济的发展，适时地多次调整利率；（3）取消了部分优惠贷款利率和优惠利率的范围；（4）放开了同业拆借利率。 3、目前利率管理存在的主要问题。（1）利率管理体制仍以政府管理为主（2）利率水平的确定还有一定的主观性和盲目性。（2）存贷利差小。（3）利率水平和结构不尽合理。 4、 利率市场化改革的目标与思路。目标：三年内实现利率市场化，步骤：先外币后
本币、先大额后小额、先贷款后存款。总体思路是：（1）放开同业拆借利率（2）调整金融机构存贷款利率，使其略高于利率（3）根据货币市场利率和货币政策调整中央银行的再贴现和再贷款利率（4）逐步放开商业银行利率。扩大贷款利率的浮动幅度，设立存款利率上限和贷款利率上下线。（5）取消利率限制全面放开利率。
第八章 金融机构
一、名词解释 1、 金融机构：教材318页2行。金融机构指在金融活动中起中介作用的主体。 2、 银行：教材326页11行。银行是经营存款、放款、汇兑等业务，充当信用中介的 金融机构。 3、 中央银行：教材326页17行。中央银行是一个国家金融体系中居于“中心”地位
的金融机构，是统领一国金融机构体系、控制货币供给、实施货币政策的特殊金融机构。
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4、 商业银行：教材331页倒数10行。商业银行是以经营各种存款、放款、汇兑为主
要业务，并以利润为主要经营目标的金融机构。 5、 政策性银行：教材342页9行。政策性银行一般是指由政府设立、以贯彻国家产
业政策或区域发展为目标、不以盈利为目的的银行。 6、 非银行金融机构：教材345页4行。非银行金融机构是指除中央银行、商业银行
及专业银行以外的其它经营金融性业务的公司或组织。 7、 专业银行：教材337页10行。专业银行是指从事某类银行业务的专门性金融机 构。 8、 投资银行：教材339页1行。投资银行就是指协助政府、公司、外国机构等在资
本市场筹集资金，帮助投资者管理资产，以及向客户提供有关财务和投资方面咨询服务的金融机构。
9、国际金融机构：教材353页2行。国际金融机构是指世界多数国家的政府之间通
过签署国际条约或协定而建立的、从事国际金融业务、协调国际金融关系、维系国际货币和信用体系正常运作的超国家金融机构。
10、国际货币基金组织：教材353页倒数5行。国际货币基金组织是为协调国际间的
货币政策、加强货币合作而建立的国际间的金融机构。
二、思考题：（答题要点） 1、 简述金融体系的一般构成。 答： 1、 一般构成。 教材319-320页。主要包括：中央银行、商业银行和专业银行和非银
行金融机构。其中专业银行包括经营性和政策性两种。经营性专业银行主要有：储蓄银行、投资银行、不动产抵押银行等。政策性专业银行主要有：农业发展银行、国家开发银行和进出口银行。其他非银行金融机构包括保险公司、信托公司、信用合作社、证券公司、财务公司、租赁公司和各种基金组织。 2、 我国银行体系的构成。教材321页图10-2。 3、政策性银行有哪些特点？教材342页11行。为什么要建立政策性银行？ 答：政策性银行的特点主要表现为： 1、 不以盈利为经营活动目标 2、 一般都只为国民经济某些特殊部门融通资金 3、 一般不办理存款业务，其营运资金主要通过其他途径获取。
设立政策性银行的目的是为了贯彻政府的产业政策，促进国民经济协调发
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展。我国
建立政策性银行的目的，还包括为了实现政策性金融和商业性金融的分离，尽快实现专业银行向商业银行转化。
4、1979年以来我国金融机构体系进行了哪些改革？教材324-325页
答：1979年以来我国金融机构体系进行的改革主要体现在以下几个方面： 1、建立独立经营、实行企业化管理的专业银行，并在此基础上将其转变为国有商业 银行
2、形成中央银行体制
3、国有银行之外，组建成立其它股份制商业银行 4、组建政策性银行
5、建立包括信用合作社、保险公司、信托投资公司、证券公司、企业集团财务公司、投资基金等在内的诸多非银行金融机构，完善金融机构体系，同时引进大批外国金融机构
6、建立了全国统一的证券市场、外汇市场和同业拆借市场 5、商业银行有哪些职能？ （详见教材332页10行） 答：现代商业银行的职能主要体现在以下四个方面： 1、 充当社会经济活动中的信用中介。 2、 充当社会经济活动中的支付中介。 3、 创造信用流通工具。
4、提供金融服务。商业银行利用联系面广、信息灵通和计算机的广泛应用，为客户提供各类金融服务业务。 6、简述中央银行的性质与职能。（详见教材327-330页8行） 答： 1、性质： （1） 中央银行是国家机关 （2）中央银行也是银行 2、职能：
（1）中央银行是发行的银行 （2）中央银行是政府的银行 （3）中央银行是银行的银行 7、什么是证券投资基金，其组织形式如何？（详见教材349倒数3行350-15行）
答：证券投资基金是一种广泛吸收社会资金并将其投资于有价证券和股权的专业金融
机构。主要是通过发行收益凭证的方式，向广大中小投资者筹集资金，然后再根据与投资者商定的最佳投资收益目标和最小风险，把资金分散投资于各种证券和其它金融商品。
投资基金的组织形式主要有：开放式、封闭式、公司型、契约型。 8、投资银行的主要业务有哪些？教材339页17行。
答：投资银行的业务主要有：证券承销业务、证券经纪业务、证券投资业务、
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