村镇银行发展初期面临的政策困境及有关建 议 （2010-1-19 10:28:04） 作者:高向梅 李建武 张亚
成立村镇银行，对于缓解农村金融供给不足、扩大农村金融网络覆盖面起到了较好的推动作用。 一、概况。
2008年2月28日，江苏沭阳东吴村镇银行（以下简称“东吴村镇银行”）成立以来，在支持三农、防范风险、打造流程、树立品牌等方面不断探索，取得 丰硕成果。一是市场定位准确。以支持农村经济发展为己任，走独具特色的村镇银行发展之路。2008年12月实施增资扩股，注册资本增至0.50亿元，提高 最大单户贷款额度。2009年7月，扎下、马厂两家乡镇支行开业，初步形成跨乡镇发展、服务全县农村经济的新格局，有效增强在县域金融中的竞争力。二是经 营机制灵活。审贷机制灵活，对符合条件、手续齐全的贷款申请，从调查、审批到发放一般为5个工作日；定价机制灵活，贷款年利率水平比当地农村信用社——沭 阳农村合作银行低1个百分点以上；创新产品灵活，针对沭阳县农村地区借款人普遍缺乏有效抵押物这一实际，发挥发起行——江苏东吴农村商业银行的经营理念和 传统优势，推出中小企业联保贷款等业务品种，深受客户欢迎。三是社会效应良好。成立以来，累计投放贷款4.55亿元。2009年末，各项存款余额3.21 亿元，各项贷款余额3.15亿元，存款、贷款在全县的市场份额分别达到2.2%和2.8%，成为一支迅速成长、不可忽视的新生金融力量。凭借高效率的运作 机制和简便快捷的服务，带动农村地区银行业适度竞争，使当地原有金融机构感到竞争压力，求变革新的内在动力明显加大。在沭阳县，村镇银行的网点设到哪里， 哪里的农村合作银行乡镇支行贷款利率就少上浮10%左右，当地农村经济成为村镇银行与农村合作银行竞争的直接受益者。 二、面临的政策困境。 目前，村镇银行在发展初期还面临着一些实际困难，亟需在政策层面上逐步解决。
1、设定法定存款准备金率未充分考虑村镇银行所处发展阶段。中国人民银行、中国银监会《关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政 策的通知》（银发〔2008〕137号）规定，“村镇银行的存款准备金率比照当地农村信用社执行”。以沭阳县为例，当地农村信用社已经改制为农村合作银 行，目前执行的法定存款准备金率为11%，据此比照，东吴村镇银行法定存款准备率执行11%。这一规定虽然考虑了各地实际，但没有考虑到村镇银行所处发展 阶段与当地农村信用社不同。
东吴村镇银行与其相比，在业务规模、资金实力、人员配备、网点覆盖等方面均有较大差距，加上未开办银行卡业务等因素，村镇银行存贷款业务拓展面临很多 实际困难，如吸储能力不强、结算渠道不畅、贷款产品不多、缺乏现代科技支持等。
2、缺乏针对村镇银行支农再贷款的专项利率政策。2009年，中国人民银行下发《关于完善支农再贷款管理 支持春耕备耕 扩大“三农”信贷投放的通知》（银发〔2009〕38号）文件，东吴村镇银行以此为契机，获得支农再贷款0.3亿元，执行利率是比照人民银行对农村信用社 再贷款（目前1年期利率2.88%）。近年来，越来越多的农村信用社不再使用支农再贷款，资金紧张时更倾向系统内拆借，究其原因，固然很多，如系统内拆借 更便利、办理时间更短、资金规模限制更少，但央行支农再贷款利率偏高也是原因之一。
3、最大单户贷款比例限制过于严格，且与村镇银行自身实际和金融发展实际不相符合。首先，村镇银行缺乏发展小额贷款业务所必须的人力和网点优势。《村 镇银行管理暂行规定》（银监发〔2007〕5号）规定，村镇银行发放贷款应坚持小额、分散的原则，提高贷款覆盖面，防止贷款过度集中，对同一借款人的贷款 余额不得超过资本净额的5%。这一比例限制与农村商业银行（10%）、农村合作银行（20%）相比，过于严格。这也意味着，同样的贷款总量，如果农村合作 银行需要1名员工来管理，村镇银行就需要4名员工。但是，与农村合作银行、农村商业银行相比，员工数量、网点覆盖恰恰是村镇银行的“软肋”。因此，在实践 过程中，村镇银行由于人手少、网点少、产品单一，更倾向于发放大额贷款。以沭阳县为例，东吴村镇银行贷款的笔均金额为29.5万元，是当地农村合作银行 （5.2万元）的5.67倍。其次，村镇银行主发起行通常是全国性的大银行或来自发达地区，缺乏在农村发放和管理小额贷款的实践经验。如东吴村镇银行的发 起人是位于江苏苏州的江苏东吴农村商业银行，该行在支持农村工商业发展方面经验丰富。再次，农村合作银行事实上已经“垄断”了当地农村小额贷款，特别是农 户贷款市场。如2009年11月末，沭阳农村合作银行农户贷款余额32.02亿元，占该行贷款总量的77.5%，在全县该行的农户贷款覆盖面达 53.4%。如果村镇银行拘于小额贷款，特别是农户贷款这一阵地，会缺乏必要的发展空间。
4、未享受营业税减免优惠政策。作为地方法人金融机构，村镇银行与农村信用社均以支持农村经济发展为己任，但适用的营业税政策并不相同。目前东吴村镇 银行的营业税率为5%，当地农村信用社——沭阳农村合作银行的营业税率为3%。为弥补这一问题，江苏省政府《关于促进农村金融改革发展若干政策意见》（苏 政办发〔2009〕32号）文件规定，“对新型农村金融组织为农服务业务缴纳所得税地方留成部分和营业税，省财政按其50%给予奖励”。尽管省政府文件出 台后，东吴村镇银行营业税实际负担水平降为2.5%，能在一定程度上减轻该行成立初期的成本压力，但还缺乏税法上的有力支持。同时，先征后奖的做法，也与 营业税直接减免有明显差距。 三、政策建议。
1、对全国处于起步阶段的村镇银行实行优惠法定存款准备金率。鉴于村镇银行处于发展初期，各项业务刚刚起步，组织存款资金困难很多，从更好地支持当地 农村经济建设的角度出发，建议给予更优惠的再贷款利率政策。建议修订《关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知》（银发 〔2008〕137号）规定，把“村镇银行的存款准备金率比照当地农村信用社执行”的表述改为“村镇银行的存款准备金率比照农村信用社执行”。以沭阳县为 例，去除“当地”二字，东吴村镇银行可执行全国统一的农村信用社法定存款准备金率（参照银发〔2008〕373号文件，A类农村信用社可执行10%），比 现行水平（11%）下调1个百分点，可增加约300万元资金用于支持当地农村经济建设。
2、增设村镇银行支农再贷款专项利率政策。考虑村镇银行发展阶段与农村信用社不同，建议人民银行在对金融机构存贷款利率表中增设对村镇银行再贷款栏 目，制定比对农村信用社更优惠的利率政策，既减轻村镇银行的使用成本，又鼓励村镇银行多用支农再贷款，从而提高信贷投放能力。
3、适当提高村镇银行最大单户贷款比例。考虑村镇银行发展初期人员少、网点少、信贷产品单一，以及县域农村金融竞争、发起行多是全国性的大银行或
来自 发达地区等实际情况，适当提高村镇银行最大单户贷款比例，使其能充分借鉴和发挥发起行的先进经验，在支持农村经济发展，特别是引导新农村建设中发挥更大的 作用。
4、减免村镇银行营业税。村镇银行作为新设银行机构，在成立初期，面临经营成本高、竞争压力大的客观环境，更应该享受优惠税收政策的支持。按照优惠幅 度不低于农村信用社的设想，考虑基层实际，建议减免村镇银行营业税。在规定年限内免征其营业税；在规定年限以外降低到3%或2.5%（建议降低到3%是考 虑到至少与农村信用社承担同等的税率，建议降低到2.5%是考虑到江苏等省份财政奖励实际，使村镇银行营业税实际负担水平不上升）。
浙江村镇银行“缺血”
2010年06月02日 15:57
从当初各家银行争着抢资格，民企争着入股，到如今严重缺“血”，村镇银行
正普遍面临着艰难挣扎的 困境。
4月9日，由交通银行作为主发起人设立、当地17家企业法人共同出资的安吉交银村镇银行正式成立。至此，浙江已经开办了 14家村镇银行。而从2007年3月开始试点至今，全国也有了100多家村镇银行，其发展势头可谓非常迅猛。各地出现了银行争着抢资格，民企争着入股的热 闹景象。
然而，让人始料不及的是，村镇银行目前经营情况普遍难言乐观，有的甚至陷入困境艰难挣扎。一些村镇银行严重缺“血”，出现了资金 “倒挂”现象——资本金都已贷出，备用金几乎为零。
永嘉县恒升村镇银行副行长吴忠在接受《浙商》记者采访时说：“许多村镇银行，三年内将 难有大作为。” 存款少，贷款成本高
永嘉恒升村镇银行是由浙江温州瓯海农村合作银行发起的，于2009年4月21 日开业，注册资本金为2亿元，目前存款额为2亿元，贷款额为3亿元。 “我们自成立以来只能说实现了微盈。”3月30日，永嘉县恒升村镇银 行副行长吴忠说。
在恒升银行一楼大厅，该行一位客户经理告诉《浙商》记者，“你看我们营业大厅冷冷清清，连一个客户都没有，营业情况可想 而知了，所有窗口一天存贷款业务加起来还不到30笔。”
《浙商》记者在恒升银行营业大厅逗留了约一个小时，大厅除了该行的几位工作人员及 一名保安之外，期间只有一位男性顾客光临，这位顾客来到窗口询问后并没有办理任何业务。这名顾客说，他亟需一笔贷款，因没有资产抵押无法从商业银行获贷。 他原本指望村镇银行能帮其解燃眉之急，但他失望了，这里同样需要有抵押才能获贷。
放贷难是村镇银行与小额贷款公司共同面临的一大难题。相 比较而言，村镇银行在发放贷款的流程上，基本与银行无异，而小额贷款公司则并不需要太多的抵押品。
与恒升村镇银行相似，位于全国百强县 ——浙江长兴的长兴村镇银行，也被发展的现实所困扰。该家银行行长朱海荣说：“我们的服务属于金融系统的劳动密集型，即便是一笔小小的贷款，我们也不能掉 以轻心，都要派工作人员到实地调查。目前我们涉农贷款达91.77%，这无形中增加了我们的成本，成本至少增加１倍以上。”
这似乎是一个 悖论，村镇银行设立的初衷就是为了解决中小企业、解决农村信贷困难，但这也让村镇银行在成本上显得更高。长兴村镇银行是杭州联合银行发起，从2008年5 月27日开业至今已吸收存款12亿元，其存款规模在全国村镇银行中也是屈指可数，即便这样，其赢利仍然不理想。
“我们银行又开了两家支 行，现在放贷客户不用愁。与旺盛的信贷需求相比，存款却捉襟见肘。前年我们收支持平，去年盈利700多万元。”朱海荣透露，
“听说外省市一些村镇银行连员 工工资都发不出来。” 从浙江省银监局获得的数据显示，浙江村镇银行中只有长兴村镇银行规模最大，约有14亿元存款；有些村镇银行半年只吸 收3000多万元存款，稍微好些的有2亿—3亿元存款。不管业绩好的还是差的，都存在困难。现在几乎所有村镇银行资本金都贷出去了，有的存贷比甚至超过 150%—200%。
“孤岛”现象 盈利能力偏弱，直接的原因是村镇银行的利率偏低。由于村镇银行利率参照人民 银行同期利率，其单项贷款盈利本身就无法同小额贷款公司相比。尽管村镇银行理论上占有能“吸储”的优势，但吸储却并不是件易事。
朱海荣 说：“目前我们最需解决的是再贷款资金，不仅我们存贷比超过了150%，很多村镇银行早已出现倒挂。资本金都已贷出，备用金几乎为零，可持续发展已面临考 验。”
“有些客户不了解村镇银行特点，以为是个人钱庄或担保公司，对存款没有安全感。另一方面，有些汇款业务以及同城业务不能直接办理， 本票没法开，无法转账，没有银行号，又不能电汇，要通过主发行或其他银行间接代理。客户不理解，又要跟他们解释原因，在这里真的好费劲，好累好辛苦。”上 述恒升银行的工作人员如是说。
《浙商》记者发现，同样位于双塔路，与恒升村镇银行相隔只有几十米之遥的工行、建行营业大厅，每天客户排着 长队等待办理业务，一片繁忙。
“存、贷、汇”是银行的基本功能，由于村镇银行网点单一，没有银行号与入网通行证，许多业务不能展开，钱进 不来，出不去，只能在自己体内循环，因而成了孤岛。
苍南建信村镇银行董事长叶建勇对村镇银行现阶段存在困难作了这样的描述：“存贷汇是银 行基本功能，村镇银行有营业执照，但不具备现代银行结算功能；不能发行个人银联卡，吸存外来的款项困难。温州人钱从外地汇来很多，但进不来。健全的外部环 境还不具备，没有网络平台，没有储蓄网点，如何开展更好的业务？起先存款都是靠面子，大家给存一次两次是可以的，如果仍是现在这种状况，存款成为死钱，客 户终究会跑掉。”
“我有一笔外地款打入村镇银行，周转了好几个地方，几天时间才汇到，真急死人。”在永嘉做阀门业务的一位吴老板告诉《浙 商》记者，“如果没有方便性，我们为什么要选择在村镇银行办理业务？”
告别“婴儿期”
在银行业竞争到了白热化 的今天，尚处于“婴儿期”的村镇银行今后能否从小草成为参天大树，至今还是个未知数。业界人士甚至开始担心村镇银行面临夭折的困境。
“搞 一个银行营业牌照很难，股东也不会轻易放弃。”面对村镇很行的困境，浙江省银监局非现场监管四处处长刘铁如此回应，他表示，村镇银行的股东都是当地颇具实 力的龙头企业，要改变村镇银行的盈利能力，主要问题还在于主发起行以及股东在村镇银行未来发展中应如何发挥强强联合的优势。
刘铁告诫那些 村镇银行的股东们，不要过早考虑分红。苍南建信村镇银行董事长叶建勇坦言，“现在我们所面临的困难并非当初想象那么简单。”叶建勇期待，政府能出台更多的 扶持政策。